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华盛顿银行案例分析一、美国商业银行发展二、美国班公司简介三、贷款评价目录美国商业银行发展—简史近100年美国商业银行的发展简史1、1929年经济大危机之前,美国商业银行进行混业经营。大危机期间,美国倒闭数千家银行,引起美国社会对银行业的深刻思考。3、1945-1960美国银行鼎盛发展时期,利率管制+存款保险制度。2、1933年推出银行法《格拉斯-斯蒂格勒法》,推出存款保险制度;强制实行了商业银行与投资银行的分离;推出Q条例。4、1971-1983银行创新与重建,货币市场共同基金,可转让支付命令账户,建立芝加哥期权、期货交易所。5、1984-1994,银行间竞争激烈,商业银行并购重组,同时利率进行逐步的市场化,美国银行开始逐步进行混业经营,1987年美国银行开始进入证券业务,1989年允许可以经营企业债券;1990年又允许可以经营股票。美国商业银行发展—利率市场化过程1、1980年《对存款机构放松管制和货币控制法》,取消了Q条例. Q条例:规定银行对活期存款不得公开支付利息,并对储蓄存款和定期存款的利率设定最高限度2、 1982年颁布的《加恩一圣杰曼存款机构法》,扩大储蓄机构的经营范围,授权存款机构发行货币市场存款账户,允许FDIC和联邦储蓄与贷款保险公司(FSLIC)在紧急情况下兼并有困难的储蓄机构和银行。3、1986年4月,利率上限被取消;对于贷款利率(除住宅贷款、汽车贷款等极少数例外)也一律不加限制。至此,利率市场化得以全面实现。4、为与利率市场化及金融创新、金融国际化对监管能力的要求相适应,美国出台一系列加强监管的法律。如1987年颁布《银行公平竞争法》,1989年的《金融机构改革、复兴和强化法案》,1991年的《联邦存款保险公司改进法案》,上述系列监管及保障法案的改革与实施,对于及时处置银行业经营困境、维护金融体系平稳运行发挥了重要作用。利率市场化后,美国的银行从20世纪80年代的14500家左右,下降至2005年的7400家左右。美国商业银行发展—国际背景1988年7月制定《巴塞尔报协议》,即巴塞尔协议1,规定银行必须同时满足总资本和核心资本两个比例要求,总资本和核心资本都必须按明确给定的标准计量和补充。银行监管的转变:首先,监管视角从银行体外转向银行体内其次,监管重心从母国与东道国监管责权的分配转移到对银行资本充足性的监控1、资本定义--核心资本(一级资本)实收资本(实收普通股资本,不可赎回非累计优先股)、公开储备--附属资本(二级资本)非公开储备、资产重估储备、普通准备金或普通呆账准备金、混合资本工具、长期次级债务--资本扣除商誉对不并表的银行与附属公司的投资持有的其他银行的股本或资本工具美国商业银行—国际背景2、资本比率的标准总资本与加权风险资产之比为8%(1级资本+2级资本-扣除项)/(A资产*0%+B资产*20%+C资产*50%+D资产*100%)≥8%核心资本部分至少为4%(1级资本-扣除项)/(A资产*0%+B资产*20%+C资产*50%+D资产*100%)≥4%银行资本充足率=总资本/加权风险资产3、资产的风险权数将银行资产负债表的表内和表外项目两大类;表内项目是在资产负债表上反映,表外项目是不在资产负债表上反映但又可随时转化为表内项目。表内资产统一划分为0%、20%、50%和100%四个风险档次。表外或有资产如信用证、贷款承诺和衍生品交易等,要按“信用换算系数”转换成表内相应的风险资产项目,然后按同样的风险权数计算。表内资产+表外风险资产=银行风险资产总额4、其他规定--二级资本的总额不得超过一级资本的100%--次级债务在附属资本的构成中不能超过核心资本的50%--%,特别情况下为2%美国商业银行—经营现状存款银行贷款银行传统业务模式信用层次期限利差美国商业银行—业务转变1、商业银行不得不改变吸收存款、发放贷款、赚取利差的传统盈利模式,纷纷转向“发行-分销”经营模式。2、资产证券化为,提高流动性,降低筹资成本。转变为表外业务,有助于发起者改善各种财务比率,提高资本的运用效率。3、影子银行是那些从事信用转换、期限转换和流动性转换等金融中介活动,但没有中央银行流动性支持和公共部门(政府或存款保险机构)信用保证的金融中介机构。影子银行通过一条很长的信用媒介链条相互联结在一起,形成影子银行体系,使用广泛的证券化和担保融资技术(如ABCP、ABS、CDO、repo)从事信用中介活动。投资银行、财务公司、结构性投资工具(SIV)、SPV、对冲基金、货币市场基金、政府支持企业(如美国“两房”)等都属于影子银行。美国班公司—公司简介1、资本市场部国际银行业、海运商品银行业、贸易融资、银行与客户之间业务关系2、房地产部商业和住房贷款3、投资服务部信托