生产企业免抵退申报流程.doc

生产企业免抵退申报流程( 版本) 备注: 第一步适用所有的企业, 无进料加工业务的企业完成第一步操作后, 按照原来的申报录入规则进行申报, 第二步及后续步骤适用于有进料加工业务的企业。需要注意的是,在 201306 期以前申报过进料加工业务, 但现已无进料加工业务的企业也需要在系统参数设置时选择有进料加工业务,参照所有步骤。一、系统下载安装与系统维护(一) 下载安装。下载安装前, 备份原系统数据, 记住备份文件保存路径。(二) 系统配置的设置与修改。“系统维护”?“系统配置”?“系统配置设置与修改”, 进入系统配置界面,点击“修改”按钮, 修改系统配置信息, 填写企业的实际信息。除分类管理代码需根据原系统里的代码填写外, 其他系统已默认的数据不用修改。系统未显示需要手工录入的数据参照旧系统。(三) 系统参数设置与修改。“系统维护”?“系统配置”?“系统参数设置与修改”?“业务方式”, 选择有无“进料加工业务”, 有海关登记备案手册的选择“有”,无海关手册选择“无”;将“18 位报关单执行日期”改为“ ”。(四) 修改完成后, 导入备份的数据。“系统维护”?系统备份数据导入,选择导入路径,点击“导入”。二、生成年度计划分配率备案数据(一)在录入计划分配率备案表前,企业需确定计划分配率,按以下原则: 1 、纸质手册和电子化手册计划分配率的确定(1) 企业在 2012 年1月1 日至 2013 年7月 31 日已启用进料加工贸易手册并已申报办理免抵退税的,其 2013 年度进料加工计划分配率为最近启用手册的计划进口总额/计划出口总额*100% 。(2) 企业在 2012 年1月1 日至 2013 年7月 31 日未启用过进料加工贸易手册的,其 2013 年度进料加工计划分配率为新启用手册的计划进口总额/ 计划出口总额*100% 。 2 、电子账册计划分配率的确定。(1) 企业在 2012 年1月1 日至 2013 年7月 31 日已启用电子账册的,其 2013 年度进料加工计划分配率为上一个海关已核销报核周期的进口总额/ 出口总额*100% 。若电子账册尚未报核过,则 2013 年度进料加工计划分配率为最近期已核销手册的进口总额/ 出口总额*100% 。(2) 企业在 2012 年1月1 日至 2013 年7月 31 日未启用过进料加工电子账册的其 2013 年度进料加工计划分配率为最近期已核销手册的进口总额/ 出口总额*100% 。(二) 《计划分配率备案表》录入 1、“基础数据采集”?“进料加工业务明细录入”?“计划分配率备案录入”, 点击“采集备案”,对于 201306 期以前已申报过进料加工业务的企业, 系统将自动提取 2012 年1月1日— 2013 年6月 15 日期间企业已核销的全部手(账) 册号( 原来虚拟的手(账)册)。企业应根据本条第(一)项规定确定的 2013 年度计划分配率对应的手(账) 册的计划进、出口总值, 录入第一条已核销手(账) 册号的“计划进口总值”、“计划出口总值”。其它已核销手(账)册号下的“计划进口总值”、“计划出口总值”数据一律修改为 0。 2 、首次进行计划分配率备案表录入,填写“所属期”时,应录入 201307 。 3、 201307 期第一次申报免抵退税进料加工业务的企业应当以