主办会计工作职责.docx

职务名称：主办会计
直接上级：财务经理
直接下级：助理、出纳、结算
管理权限：授财务经理委托，行使公司会计核算和有关财务监督权力。
具体工作职责：
审核开票详情单与销售订单是否一致，开票详情单上各项数据填写是否正确、完整。
审核职务名称：主办会计
直接上级：财务经理
直接下级：助理、出纳、结算
管理权限：授财务经理委托，行使公司会计核算和有关财务监督权力。
具体工作职责：
审核开票详情单与销售订单是否一致，开票详情单上各项数据填写是否正确、完整。
审核各项费用，费用报销单资料是否齐全，内容填写是否完整，所附的原始发票是否合法, 各部门签核是否完整。
审核合格证开具资金申请单，申请单上是否写明开票日期、到期日、资金使用日期、金额、 内容、签核手续是否完整。
审核换车申请单、合格证的赎取，内容是否填写清楚，资金使用日期、金额、签核手续是 否完整。
审核记帐凭证、原始凭证，列支科目是否正确有效，有关手续是否完备，经审核无误后予 以确认入帐，做到总帐与明细帐帐帐相符。
有效管控好汽车合格证、钥匙的领用登记手续，钥匙领取必须由销售顾问、展厅主管、销 售经理领取，其他人一律不允许。
定期或不定期检查出纳库存现金，保证其现金安全与完整，检查银行余额调节表未达帐情 况，发现问题及时查找原因予以纠正。
审核销售统计分析表及存货成本计算，审核仓库的收发、领退和调拨凭证，进行存货的出 入库、退移库和调拨的核算。
负责固定资产及折旧的核算及记帐，以及固定资产折旧在各部门之间的分摊，定期对财务 进行盘点、清查，及时办理财产盘盈、盘亏、清理、报废等报批手续。
银行承兑到期需及时追踪、赎回。
各项税金的计算申报，帐务处理及有关税务、统计事项的处理。
编制会计报表、统计报表，按时报送财务报表，保证报表数据及时、准确、真实。
完成上级交办的其他事项。
职务名称：助理会计
直接上级：主办会计
做好日常会计核算，凭证录入，登记等往来经济业务。
审核机动车销***是否与开票详情单、销售订单一致，开票详情单上各项 数据、签核手续是否完整。
审核开具合格证的资金申请单上的金额、内容是否跟银行水单上的金额一 致，签核手续是否完整。
审核换车申请单、合格证的赎取，内容是否填写完整，金额、签核手续是否 齐全，是否与银行水单金额一致。
各项费用报销单资料是否齐全，内容填写是否完整，所附的原始发票是否合 法，各部门签核是否完整。
编制、收集各项费用报销原始会计凭证进行费用分类核算。
每月按期报送费用分析表。
应收返利款的追踪（保险、索赔、服务）及时掌握挂帐时间。
每月编制报送应收帐款和其他应收款等往来帐的帐龄分析表。
定期做好对往来帐的对帐工作，做好呆帐、坏帐的清理工作，及时督催清 理欠帐。
及时进行销售分期付款管控、审核、跟催。
整理、装订会计凭证，并统一编号。
完成上级交办的其他事项。
职务名称：出纳
直接上级：主办会计
严格执行《现金管理制度》、《银行结算制度》以及本公司各项财务制度。
加强现金支票、银行支票等有价证券的管理，保管好有关空白现金支票、银行支票，不得 签发远期、空头支票。
加强现金管理，不得以白条抵充库存现金，不得挪用现金，及时将现金送存银行，做到日 清月结。
认真审核现金、银行收、付原凭证和其他