离任审计报告.doc

离任审计报告根据县农村信用合作社联合社主任批示的《省农村信用社主要负责人离任审计建议书》人字( 2006 )第1号, 按照《省农村信用社主要负责人离任审计暂行办法》的有关内容要求,县联社组成 xxxx 审计组,于 2006 年4月5 日至 4月 10日, 对分社主任某同志进行了离任审计,自 2006 年6 月至 2006 年 12 月近 2 年多来的工作业绩,采取问、听、谈、查的方式进行了审计。问: 即于 2006 年3月 30 日向被审计对象发送了审计调查问卷;听: 即于 2006 年3月 30 日下午召集审计组全体人员一同听取了某同志的述职报告;谈: 即与部分业务人员及该社负责人进行座谈。对该同志述职报告的真实性及工作能力、业务素质等谈自己的看法和评价;查:即对某同志自 2006 年6月至 2006 年 12 月期间, 所担负的内控制度管理的履行职责情况, 查阅了自 2006 年6 月至 2006 年 12 月,有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等,并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与某同志交换了意见。现将审计有关情况报告如下: 审计对象的基本情况及审计范围某同志的基本情况某同志,女, 19年5月出生,汉族,中共党员,高中文化程度,助理会计师专业技术职称; 197 年 10 月参加农村信用社工作, 历任分社出纳员、大社主管会计, 于 2006 年6 月被聘任为分社主任至今。信用社基本情况信用社现管辖营业部 xxxx ,分社 xxxx , 共有正式员工 2xxxx , 其中在岗职工 2xxxx , 退休职工 xxxx 。截止 2006 年 12 月底,各项存款 387xxxx 元,其中活期存款 160xxxx 元,定期存款 227xxxx 元;各项贷款 280xxxx 元, 其中不良贷款 187xxxx 元, 不良率为 ; 固定资产余额 9xxx x 元;历年累亏损 98xxxx 元。审计范围本次审计对某同志主管信贷、财务、会计出纳等进行了全面审计, 并抽查了分社、中分社的有关内控制度执行情况。审计组调阅了分社自 2006 年6 月至 2006 年 12月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料, 重点审查了该社的各项经营管理情况。审计的总体评价某同志在任职期间, 能认真执行党的路线、方针政策, 努力实践“三个代表”的重要思想, 始终确立“存款立社”和“效益兴社”的经营理念。在座谈中, 同志们一致认为, 该同志业务熟悉, 办事公道, 处事稳妥, 思路清晰, 工作扎实, 关心职工, 具有一定的经营管理能力, 是职工信得过的好主任。一、安全保卫、内控管理方面任职期间, 能及时贯彻传达上级的有关文件精神,经常组织员工学****安全保卫等各项规章制度, 确保该社内控制度得到进一步的落实。一是落实员工经常性演练《安全防范应急预案》,以提高员工应付突发性事件的能力;二是按照安全保卫有关文件要求, 落实安全防范责任制,如在每年年初同全体员工签订《安全责任书》, 确保了该社安全保卫制度的进一步落实; 三是落实好库存现金检查规定,基本能坚持做到每月不少于一次,对辖属各网点重要空白凭证、库存现金检查, 以及时发现问题和解决问题, 有效的防范了各类事故案件发生; 四是基本能按上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的