小企业信贷调查方式和要点.ppt

小企业信贷调查方式和要点
第一页，共25页。
主要内容：
了解客户情况
收集、初审信贷资料
进行初步分析
进行财务分析
进行交叉检验
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第二页，共25页。
一、了解客户情况
住址：家庭地址和经系统、本行黑名单系统，如果本行有开户的再进行积数查询、现金流分析，了解客户是否有不良记录，如有，则予以淘汰。
2、通过查询金融同业、客户配偶、保证人、合伙人、邻里、与客户经营相同行业或相同区域的其他客户等多项途径，进行非现场侧面了解，要多问细化问重复了解，了解其是否有赌博、吸毒等不良人品等状况，如有，则一票否决。专门从事炒股、买卖期货禁止贷款。
3、将侧面了解信息与客户口述情况进行比对，对信息进行矫正。
4、如通过侧面非现场调查，信息出现不对称，客户情况不符合信贷政策要求的，要及时电话婉言拒绝客户。
三、进行初步分析
（二）非现场调查
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第十一页，共25页。
去实地调查前，要对客户资产负债率心里有个数，更要对客户经营的行业属性、目前的市场行情做一下了解，使调查不至于过分盲目，一头雾水，单方面只听客户说，被客户骗了也不知道。
去实地调查前先跟客户电话预约，要有计划，避免浪费时间。提前让客户准备好需补充的资料（如应收、应付的单据、存货明细及入库单、工资单、购销合同、订单等）。
出发前准备好名片、《客户征信查询报送授权书》、《小企业信贷申请表》、调查底稿等。
实地调查需双人去，相互协助、监督。
双人实地调查客户经营场所、经营模式、存货量、应收账款以及固定资产情况等。
三、进行初步分析
（三）实地调查
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第十二页，共25页。
四、进行财务分析
调查获取的各种数据，需要进行适当的财务分析，认识财务报表中各项财务比率，通过对报表财务比率来分析、认识风险。
下面简单介绍比较常用的财务比率：
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第十三页，共25页。
（一）盈利能力比率：资产回报率、净利润率、毛利润率。
资产回报率=平均净利润/总资产
---用来衡量盈利能力的首要指标，该指标把成本额（资产）与产出（利润）进行比较。如果经营不善，资金回报率就会低于公司用来支付的费用，%（提出经营固定性开支），否则可以认为作长期经营性贷款并不是很理想。
净利润率=净利润/销售收入
---该比率通常被认为用来衡量公司经营状况最合适的指标，这是用于融资方式不同造成的差异并不影响该指标的变化。该指标可能由于公司经营类型不同有很大不同。
四、进行财务分析
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第十四页，共25页。
毛利润率=毛利润/销售收入
---该比率用来衡量在没有考虑其他任何费用之前的采购（或生产）和销售产品的盈利能力指标。由于该指标代表的是批发、零售和生产过程中的主要成本，因此它的变化可能是对“盈利底线”产生重要影响，毛利润率下降：销售价格下降或销售成本/采购成本上升。
四、进行财务分析
（一）盈利能力比率：资产回报率、净利润率、毛利润率。
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第十五页，共25页。
存货周转期
---存货通常情况下能够说明投资的有效性，对于某些类型的行业来说（例如制造业）存货可能会占总资产相当重要的一部分。存货平均周转天数=平均存货量/平均月销售成本/12.
---一般都希望存货周期缩短，这表明资产利用效率高，但存货应当保持在一定能够的水平，必须考虑未来可能的需求，可能发生的原料短缺或价格上涨，可提供库存的空间，产品的易腐性等。
---该指标是反应当前存货水平是否平常，如果过长或过短，都应当找到合适的解释，否则就有问题，应当结合行业特点和交货频率，如果交货频率高，存货水平应当较低，如果交货频率低，存货水平应当高，因此有必要把当前存货周期和客户说的存货频率进行交叉检查。
四、进行财务分析
（二）资产管理比率（效率比率）：存货周转期，应收账款周转期、 应付账款周转期。
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第十六页，共25页。
应收帐款周转期
---客户通常关心从对方那里收回帐款时间的长短，帐款回收速度对客户现金流有很重要的影响，应收帐款周转天数=应收帐款平均余额/销售收入*360天，当前应收帐款周转天数=当前应收帐款余额/销售额*360天，越短越好，应收帐款周期过长会占用资金，这也是当前我们遇到的企业经营的一个大问题。
应付帐款周转期
---衡量企业平均需要多少时间来支付帐款，应付帐款平均周转期=应付帐款平均余额/销售成本*360天，应付帐款周期=当期应付帐款余额/采购额*360天，由于赊购为公司提供了融资的渠道，因此公司总是试图提高其应付