小家电报表汇总方法及审核应注意事项.doc

小家电报表汇总指南
一、小家电系列报表合并要求:
1、资产负债表、利润表
只需把各个分公司的报表拆离出来,放在“我的文档”中的文件夹“小家电报表”的子文件夹“会计报表”里,并按各个省的名称命名各分公司的会计报表即可以,如:河南省的会计报表,拆离命名为“”就可以,但甘肃除外,应命名为“”,但需注意表内结构与汇总表的结构必须一致,并按要求把工作簿内的表命名为“资产负债表”与“利润表”,并且必须要按此要求命名。把资产负债表名称统一后再打开汇总表“”,更新链接就可以完成各分公司小家电资产负债表的合并;把利润表名称统一后再打开汇总表“”,更新链接就可以完成各分公司小家电利润表的合并。汇总完后,在利润表中应保持:“本月累计=上月累计+本月发生”的一致,要求保持利润表中每一个项目的一致。由于广东和浙江分公司小家电业务直接在总部核算,我们的合并报表取的数据实际只有26个分公司。
2、费用报表
同样只需把各个省的费用拆离出来,放在C盘文件夹“销售费用”里,并按如下要求命名,如河南省的费用报表,应命名为“河南”,甘肃的费用报表应命名为“甘青”,并应把各省的费用工作簿内按如下要求命名:“营业费用明细表”、“分部门本月费用”与“分部门累计费用”,并且这三个报表应按如下要求保持行列一致:
营业费用明细表
此表应保持A至G列不变,第60行为“合计”;
分部门累计费用、分部门本月费用
此表现应保持A至O列不变,60行为“合计”;各个部门的名称依次是“营销支持科”、“顾客服务中心”、“整合传播科”、“渠道营销科”、“直销营销”和“特殊渠道科”共6个部门,与冰箱、空调、冷柜的费用报表是有区别的。每个部门下分为2002和2003年两列。
汇总完毕以后,首先应保持营业费用汇总表里的各个小表之间的数据一致,如:省别、分部门累计费用、分部门本月费用、汇总、其他等,还应保持“本月累计=上月累计+本月发生”的正确;另外还要检查费用报表的汇总数据与利润表中的费用数据一致,包括本月发生与本月累计的核对;该报表要求各区域管理员在每月4号将上月的销售费用表收齐并审核完毕后发到合并人邮箱,合并人要求在6号完成合并报表。这是与冰箱、空调、冷柜报表的报送时间不同的地方。
3、收发存报表
同样应把各省的报表拆离出来,放在“我的文档”中的文件夹“小家电报表”的子文件夹“收发存”里,并按如下要求命名,如河南的收发存报表应命名为:“”,并把工作簿内的表格严格命名为“上月累计”、“本月发生”与“本月累计”,并且这三个表应维持如下情况不变:
1、A至U列收发存部份不变;
2、V、W列分别为“商品名称”和“规格型号”列,与B列和C列完全相同;
X至AI列销售利润表部份不变;
本月发生、本月累计与上月累计三个表的下列行不变;
377行是“科龙灶具合计”,等于第5行到376行合计加上789行“科龙灶具自增加合计”;
504行是“科龙风扇合计”,等于第378行到503行合计加上800行“科龙风扇自增加合计”;
640行是“科龙电饭煲合计”,等于第505行到639行合计加上811行“科龙电饭煲自增加合计”;
691行是“科龙油烟机合计”,等于第641行到690行合计加上822行“科龙油烟机自增加合计”;
703行是“科龙电