货币资金使用管理考核考核方法.doc

财务类考核/货币资金使用管理考核/考核方法
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称
财务类考核/货币资金使用管理考核/考核方法
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修改状态
财务部考核分值表
考核对象:财务部考核时间:
指标
类别
指标
分值
实际得分
备注
定性
指标
(1)货币资金收支计划的编制质量和检查力度
10
(2)各项货币资金控制制度的制定情况
10
(3)资金调度的满意程度
5
(4)备用金的管理质量
5
(5)贯彻执行各项政策法规、规章制度情况
5
(6)各项货币资金管理的管理水平
5
定量
指标
(1)货币资金收(支)计划实施差异率
20
(2)货币资金管理的账、实相符程度
25
(3)提供会计信息指标规定时限
15
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标
1)“货币资金收支计划的编制质量和检查力度”:优秀10分,良好6分,一般2分,差0分。
2)“各项货币资金控制制度的制定情况”:优秀10分,良好6分,一般2分,差0分。
3)“资金调度的满意程度”:优秀5分,良好3分,一般1分,差0分。
4)“备用金的管理质量”:优秀5分,良好3分,一般1分,差0分。
5)“贯彻执行各项政策法规、规章制度情况”:优秀5分,良好3分,一般1分,差0分。
6)“各项货币资金管理的管理水平”:优秀5分,良好3分,一般1分,差0分。
(2)定量指标
1)“货币资金收(支)计划实施差异率”:以计划为基数,达到计划给15分;每高于(低于)计划1%则在15分基础上加1分,20分为上限;每低于(高于)计划1%则扣1分,扣完为止。
2)“货币资金管理的账、实相符程度”:以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给20分;每超过历史最佳水平1%则在20分基础上加1分,25分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止。
3)“提供会计信息指标规定时限”:以规定时限为基数,达到规定时限给10分;比规定时限提前1天则在10分基础上加1分,15分为上限;迟于规定时限1天则扣1分,扣完为止。
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