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风险管理笔记!
[replyview]第一章风险管理导论
第一节风险及其本质
一、风险的概念:风险是指在给定的客观情形下,在特定期间内,那些可能发生的结果之间的差异程度。风险的大小则是由损失(X)的期望值(EX)和均方差或标准差(DX)决定的。
二、风险因素、风险事故和损失:风险与风险因素、风险事故、损失构成了风险存在与否的基本条件。风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件,以及风险事故发生时,致使损失增加、扩大的条件,是间接、内在的原因。风险因素根据其性质分为:实质风险因素、道德风险因素、心理风险因素,后两者又称为人为风险因素。风险事故又称风险事件,是指引起损失的直接或外在的原因。损失是指非故意、非计划、非预期的经济价值减少的事实。风险因素、风险事故与损失三者的关系:风险因素引起风险事故,风险事故导致损失。
三、风险的特征:客观性、偶然性、可变性。
第二节风险的分类
一、静态风险与动态风险
二、纯粹风险与投机风险
三、财产风险、人身风险和责任风险
四、自然风险、社会风险、经济风险和政治风险
五、1、个人风险、家庭风险、企业风险、国家风险
2、个体风险(个人风险、家庭风险和一般企业风险)、总体风险(国家风险和跨国企业的风险)
3、基本风险、特定风险
4、管理风险、不可管理风险
5、主观风险、客观风险
第三节风险管理及其作用
一、风险管理的概念:是经济单位通过对风险的识别和衡量,采用合理的经济和技术手段对风险加以处理,以最小的成本获得最大安全保障的一种管理行为。其主体——经济单位;基础——风险识别和风险衡量;其关键——选择合理的风险处理手段;其目标——以最小的成本取得最大的安全保障。
二、风险管理的必要性:一是人类的安全需求;二是风险的代价(即风险的经济成本)。风险的代价包括:风险事故的代价、风险因素的代价和处理风险的费用。
三、风险管理的作用:一是对企业的贡献;二是对家庭的贡献;三是对社会的贡献。
第四节风险管理的基本内容—风险识别、风险衡量、风险处理、风险管理效果评价四个阶段
风险处理的手段大体上可分为控制型手段和财务型手段。
第二章风险管理计划
第一节风险管理目标
企业目标是影响风险管理目标的主要因素,风险管理目标可分为总目标和具体目标两个层次。
一、总目标:以最小的风险管理成本获得最大的安全保障。
二、具体目标:分为损前目标(经济目标、安全系数目标、合法性目标、社会公众责任、)和损后目标(生存目标、持续经营目标、获得能力目标、收益稳定目标、发展的目标
第二节风险管理组织
一、企业组织结构与风险管理组织:直线制组织结构、职能制组织结构、直线——职能制组织结构
二、风险管理部门的绩效评定:两种标准一种是结果定向标准,另一种是行为定向标准。
第三章风险识别
第一节风险识别概述
一、概念:在风险事故发生之前,人们运用各种方法系统地、连续地认识所面临的各种风险以及分析风险事故发生的潜在原因。包括两个环节:感知风险、分析风险。感知风险是风险识别的基础,分析风险是风险识别的关键。
二、风险识别的目的:通过风险识别目的之一就是便于实施风险管理过程的第二阶段,即便于衡量风险的大小,目的之二就是为了选择最佳的风险处理方案。风险识别的特点:系统性、连续性、制度性。
三、风险识别的方法
第四章企业风险分析
第一节企业财产风险分析
一、企业财产与权益:企业主要因所有权而已有的财产享有权益,而因其他权利对一些非己所有的财产权益,主要有:抵押权、质权、留置权、作为承租人、作为受托人
二、财产直接损失评估:重置成本法、现行市价法、收益现值法
第二节企业责任风险分析
一、企业民事责任:违约责任、侵权责任(故意侵权、过失侵权、无过失侵权)在责任事故发生后,风险管理者可运用的抗辩理由有:根本没有责任、自担风险、受害方有过失、最后明显机会原则
二、企业主要责任风险:雇主责任风险、产品责任风险、职业责任风险、汽车责任风险
三、企业责任损失金额评估
第三节企业人身风险分析
第五章风险衡量
第一节损失资料的收集与整理
一、损失资料的收集数据要求:完整性、一致性、相关性、系统性
二、损失资料的整理资料分组:组数、组距、组界(每组的两端值称作组界)、组中值(两个组界的中点为组中值)、组频数(落在每一组中的损失数据个数叫做组频数)、频数分布(当组距与相应的组频数一起以表格的形式展示出来时,所得到的那个表就叫做频数颁表,简称频数分布)、累积频数分布(一个用以说明损失值在某特定数值以下的损失数据个数的表,因此各组对应的累积频数是该组及以前所有各组的组频数之和)
第二节损失资料的描述
一、损失资料的图形描述:条形图、圆形图、直方图、频数多边形、累积频数分布图等。
二、