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国有商业银行经营风险管理初探
周荣祯黄耀新
随着我国专业银行向社会主义国有商业银行的转变,风险管
理将成为国有商业银行经营管理的一个重要方面。但是,长期以
来,我国银行在经营管理中的风险意识较为淡薄,对银行经营风险
的认识也仅限于贷款风险。因此,从理论上和实践上加强对银行
经营风险的研究和管理就显得十分必要。本文拟从国有商业银行
经营业务中的有关风险管理方面的问题作一探讨。
一、国有商业银行经营风险现状及表现
国有商业银行在经营管理过程中,存在着一个突出的矛盾,这
就是一方面国有商业银行经营风险明显加大,另一方面国有商业
银行却又缺少足够的手段和有效的机制来防范风险。国有商业银
行经营风险的明显加大,集中表现在以下方面:
(一)加大的贷款风险。贷款风险是指信贷资金安全系数的不
确定性,表现为债务人由于种种原因无力清偿银行贷款本息,使银
行贷款无法收回形成呆帐损失。贷款风险形成的原因较多,既有
外部原因, 也有内部原因, 既有经济因素也有自身因素和企业因
素。具体表现在:
、银行不良贷款比例逐年上升,资产质量低下。据国家统计
局公布, 年末金融机构各项贷款余额为亿元,其中不良
贷款占以上,应收未收利息加大,致使国有商业银行亏损严
重。以湖北省为例,全省四大商业银行年盈利亿元,
年盈利亿元, 年亏损亿元, 年亏损亿
元, 年亏损亿元。银行亏损主要来自企业的大量欠息,
企业流动资金是由国有商业银行的贷款提供。由于贷款
企业效益差,市场竞争意识淡薄,产品不适销对路,产品积压严重,
使银行贷款难以按时收回,信贷资金使用效益下降,从而加大了国
有商业银行的经营风险。
、贷款集中个别大户企业,周转速度减缓。由于商业银行贷
款风险管理意识淡薄,一味追求放款规模的扩张而对贷款风险却
缺乏分析及判断能力,因此,在贷款管理中,将大量贷款集中投放
那些高风险的大户企业,增大了向单个客户的放款比例,这显然
不利于分散贷款风险。一旦企业经营不善,贷款不能及时收回,就
直接影响着国有商业银行的自身效益与社会信誉。据调查,某辖
内一家商业银行对最大家客户贷款的数据已占贷款总额的
,而这家贷款企业有家亏损,亏损面一半,信贷资金周转
是次,每周转一次需天。贷款风险已经暴露,有的正成
为潜在的风险。国有商业银行的贷款集中于个别大户企业现象是
为普遍的,严重制约着信贷资金的投向。
企业经营行为不规范“,甩脱”“、悬空”贷款。由于市场机制
尚未真正建立,以及法制不完善,企业信用意识淡薄,银行内部管
理跟不上,产生大量贷款被“悬空”。其实从根本上谈,是新旧体制
交替时期,错综复杂的多种深层次矛盾已经暴露出来,加上转轨时
期市场机制不健全,企业包袱严重,老亏损未消化,新亏损又增加,
部分企业产生断奶之感,只好钻“转制”的空子,甩掉债务,脱壳求
生;采取“移花接木”“、母体裂变”“、变更法人”等形式,分割或转移
债务,或者宣布破产,逃避银行债务。据资料显示湖北省企业借转
制之机,逃避银行债务在亿元以上。有的企业受地方保护主义
严重,而当地政府只考虑本地区、本部门的局部利益,追求速度型
经济,选定项目时,不注重市场调研,资金投入后,效益低下,产品
不能迅速变现,银行大量贷款被“悬空”。如下表显示在年经
济运行中,企业特别是国有企业经济效益下滑比较严重。
(资料来源:《财政与研究年第期)
资料表明国有商业银行严重亏损,直接导致经济运行的不稳
定,影响着商业银行的经营效益,增大了信贷资金的经营风险。
(二)潜在的流动性风险。流动性风险是指银行没有足够的现
金清偿债务和保证客户提取存款而使银行信誉遭受损失而形成的
风险。国有商业银行的负债主要是存款,存款的数量和结构决定
银行资产的规模和结构,是商业银行生存的基础。当前商业银行
开始把保证银行流动性的经营重点由资产方转向负债方,负债经
营成为现代商业银行实现流动性和盈利性的均衡方式。而目前,
国有商业银行存贷结构不合理,普遍存在着贷款大于存款现象,资
产负债总量失衡,突出表现在长期负债短期化,短期贷款长期化,
导致流动性不足,风险加大。
、国有商业银行负债结构单一,存款比重大,增加了银行资金
营运难度。从商业银行来说,负债主要来自公存款和储蓄存款。
而储蓄存款是主要负债业务,资金的使用受居民储蓄存款的行为
约束。在银行信贷资金总量中,全民所有制经济存款增长幅度明
显低于居民储蓄存款。据国家统计局公布, 年末金融机构各
项存款余额亿元,比上年增长,其中企业存款
亿