商业银行操作风险管理框架研究.pdf

厦门大学
硕士学位论文
商业银行操作风险管理框架研究
姓名:刘凌飞
申请学位级别:硕士
专业:金融学
指导教师:郑鸣
20060401
摘要我国大多数银行还处于向真正意义的商业银行转型的过程中,内控机制和运营管理尚不成熟,面临着比国际同行更大的操作风险,事实上发生的操作风险损失也是非常引人注目的。根本的缺陷在于没有建立起健全的操作风险管理框架。本文致力于构建操作风险管理的整合框架,并为我国商业银行引入操作风险及操作风险管理的演变进程和趋势,国际银行业的先进做法。而建立操作风险管关键词:操作风险;管理框架操作风险已经成为全球银行业风险管理的重要领域之一。在全球范围内,金融机构因为操作风险导致巨额损失的事件屡屡发生,从而对于操作风险的关注日益加强。巴塞尔银行监管委员会在新资本协议中将操作风险纳入资本监管框架中,并且要求银行为操作风险配置相应的资本金。外部监管压力和内在动力同时促使全球银行业改进操作风险管理,开始着手建立操作风险管理框架。管理框架提供策略建议。第一章阐述了巴塞尔银行监管委员会在推动操作风险管理演进上的努力,以理框架,乃是其中最为重要的发展趋势。第二章是本文的核心部分,全面阐述了构建操作风险管理框架的理论与实务。该框架由环境、组织机构、战略、工具和技术、流程等五个互相关联的关键要素组成,其后分别对这些要素进行了详细的探讨。这些探讨更侧重于实务操作层面。第三章首先分析了国内操作风险管理的现状,认为当前国内银行业迫切需要引入健全的操作风险管理框架。这里并不打算再作全面性的探讨,而是选取某些关键课题进行集中的讨论。其中重点讨论了如何改造现有组织机构,建立损失数据库,运用保险作为风险缓释工具的相关问题。第四章对管理框架中最重要也最复杂的管理工具一量化方法和模型进行了集中和深入的探讨,对每种方法和模型的适用性提供了建议;最后选取国内两家股份制上市银行,运用基本指标法和收入模型进行实证分析,初步评估了两家银行的操作风险状况,发现收入模型有着较好的评估效果,具有一定的实用价值。
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导论银行及监管当局大大加强对操作风险的关注和投入。事实上,国际上许多银行已国际活跃银行已经着手从各个方面加强对操作风险的管理和控制:建立独立风险的战略和政策;开始按照巴塞尔标准收集损失数据;大力开发先进的操作风一选题动因和意义操作风险已经成为全球金融界共同关注的主要风险之一。国内外频频发生的重大操作风险损失事件,表明它所引起的广泛重视不仅是必要的,而且实属必然。巴塞尔银行监管委员会顺势而为,将操作风险纳入资本监管框架,更是促使各国经将操作风险列为仅次于信用风险的第二大风险。有关操作风险的理论与实践正处于突飞猛进的进展当中。的专门的操作风险管理部门;实施强有力的内部控制制度;制定统一一致的操作险管理工具和量化模型,等等。总而言之,如同对待信用风险和市场风险一样,它们正在努力的方向是:构筑一个全行上下统一有效的操作风险管理框架。这也是操作风险管理发展的必然走向和主要趋势之一。然而,不同于信用风险和市场风险,操作风险试图将各种性质不一的风险类型加以综合管理,涉及的部门和业务范围更广,具有更大的复杂性和挑战性。因此,尽管许多银行已经拥有比较成熟的信用风险和市场风险管理体系,但是对于操作风险管理框架的构建来说,远不能提供现成的答案。这就是说,如果要在原有的管理体系上,建立比较健全的操作风险管理框架,必然遇到很多特殊的问题,需要我们进行深入的探索和研究。目前操作风险的研究多是从一个具体角度出发,集中在量化方法与模型、监管方法、风险缓释手段的运用等方面。对于构建操作风险管理框架,虽然也有学者及监管机构涉足。,但总体来说投入的研究不够。如果要构建一个结构明晰的、适于实务操作层面的操作风险管理整合框架,仍需要我们进一步的努力。本文即将尝试构建这样一个操作风险管理框架。昙笠唤谖南鬃凼龉庋芯肯肿