年度工作规划.ppt

工作规划
20**年工作规划
20**年工作规划主要包括以下三个方面的内容:
1、应收账款管理与风险控制
2、应付账款管理与风险控制
3、存货管理与风险控制
应收账款管理与风险控制
1、建立健全应收账款管理制度。
应收账款的管理是提高企业资金使用效率、降低风险的重要保证,通过制度可以加强管理,防范管理过程中的各种风险,减少坏账损失。主要包括以下几个方面的内容:
(1)应收账款管理。如:定期按照《信用额度表》来核对应收账款的回款和结算情况,并严格监督每笔账款的回收和结算。凡上次未按约定时间结算回款的,除特殊情况报经公司批准同意的,一律不再发货。
(2)应收账款监控。如:财务部应于每月5号提供一份当月尚未收款的《应收账款明细表》,提交给财务部经理、销售经理及体系负责人。销售部应严格按照《信用额度表》和财务部门的《应收账款明细表》及时进行核对、跟踪往来客户的回款情况。销售业务员每日收到货款之后,应及时交公司财务部入账,如收取的支票、汇票金额大于应收账款时,非经公司领导同意,现场不得以现金找还客户,而应作为预收款收回,并抵扣下次账款。
(3)应收账款交接。如:销售人员调换岗位、离职,必须对经手的应收账款进行交接,交接清楚后,责任由接替者负责。
(4)坏账处理。包括提取坏账准备、确认坏账的条件及坏账处理的方式。
2、建立客户信用档案。
可根据客户信用程度,建立客户的信用档案,以此作为合同签订和组织发货时确定付款方式的依据,并可依照过去半年内的销售实绩及信用的判断,拟定月结客户的信用限额(信用限额是给某客户的最高限额,即指客户的未到期票据及应收账款总和的最高限额)。
3、根据公司实际情况确定有效的风险评估标准,以此对风险进行识别与分析。
设定风险级别并对各级别的风险给予明确定义,依据定义的内容对应收账款进行评估,分析风险存在的程度,采取相应措施降低或避免风险。
4、建立应收账款风险监督预警机制。
定期检查应收账款的时间,加强账龄分析,估计潜在的风险损失, 建立健全应收账款对账制度(包括:对账单的内容和使用说明、对账单确认的形式、对账周期等)。结合每月制作的《合同执行情况表》对相关风险进行识别与分析。
应付账款管理与风险控制
1、建立应付账款管理制度。如:采购部应及时办理产品入库、发票报账等手续,以正确反映公司的应付账款。定期与供应商对账,对账清理工作由采购部和财务部共同进行。
2、完善付款流程,包括采购付款、施工付款等。
3、健全采购定价机制,科学合理地确定采购价格。根据不同情况可以选择协议采购、招标采购、谈判采购、询比价采购等多种方式合理确定采购价格,最大限度地减少市场变化对公司采购价格的影响。
4、建立科学的供应商评估和准入制度,对供应商资质信誉进行审查,确定合格的供应商清单
5、建立严格的采购合同跟踪制度,科学评价供应商的供货情况。
依据采购合同中确定的主要条款跟踪合同履行情况,对有可能影响工程进度的异常情况,应出具书面报告并及时提出解决方案,采取必要措施,保证需求物资的及时供应。
6、建立采购业务后的评估制度
定期对物资需求计划、采购计划、采购渠道、采购价格、采购质量、采购成本、合同签约及履行情况等采购活动进行评估和综合分析,及时发现采购业务的薄弱环节,优化采购流程,促进采购与销售等环节的有效衔接,不断防