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财务审批流程
目
为了提高公司管理水平，理顺管理关系，依照公司章程，制定财务审批流程。本制度明确规定各级签批人审批权限及职责，以主管领导负责合理性、真实性，财务负责合法性、合规性为基本原则，不同业务性质款项支付申请执行不同签批流程，均需严格遵循执行。
阐明
权限1——总经理可决定金额在人民币3万元（含）以内寻常费用开支（但每月需要支付固定项目不受以上金额限制：员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等）；可决定金额在人民币3万元（含）以内经营合同及其款项支付；可决定金额在人民币10万元（含）以内已订立工程合同、资产购买合同款项支付。
权限2——董事长可决定金额在人民币50万元（含 ）以内费用开支、经营合同、工程合同、资产购买及相应款项支出。
各类经济性质签批流程及审批权责规定如下：
钞票借款
签批流程：
财务审核
主管副总
部门经理
借款人
填写《借款单》 审批 审批
总经理
审核
财务总监

审批
财务付款
审批批准
审批权责规定：
借款人依照事项填写《借款申请单》（备用金、差旅费、业务费、购买物资等），填写借款时间，注明用途，金额，所属部门。经各级审批后提交出纳支取钞票或以打卡方式支付；各级审批人需详细理解借款用途及严格控制借款限额；
财务总监需核算借款人借款限额，对不符合借款条件可提出拒付理由；对超限额借款，需在《借款申请单》上明确标注；
借款原则：前款不清后款不借，特殊状况特殊解决
费用报销：
费用报销原则上为公司经营员工工作正常发生费用报销。
签批流程：
财务审核
部门经理
报销人
填写《费用报销单》 审批
总经理
出纳付款
权限1
董事长
审
批
审批批准 否 审批

是
2．审批权责规定：
报销人填写《费用报销单》，后附发票，费用阐明资料（领导审批）等。
财务审核票据、数量、单价、金额，及期间，出差费用需审核出差原则，补贴等，费用发生需有验证手续。
部门经理审批批准后，交出纳负责办理后续审批手续；出纳仔细审核单据填写规范性、
合法性及金额精确性。
付款原则：谁领款谁签字。
交单据时间，每周三之前提交报销单至财务部审核，周五安排付款。
寻常开支：
寻常开支原则上为公司经营寻常发生费用：A、市场结算；B