财务部战略图、目标描述、指标及行动方案定义.ppt

11 公司平衡计分卡项目财务部战略图及目标描述 2008 年2月目标( objective )————指标( measure )————指标值( target )————行动方案( initiative ) 22 开展全员“带队伍工程”,培养/留住/用好人才人才工程组织资本财务客户内部流程学****与成长 IT资本提速发展,实现股东价值最大化 G L1 财务部战略图 080131 高效完成财务和会计流程提高内部客户满意度 C1 保持与外部利益相关者的良好关系 (政府\银行\投资者) C2 合理控制部门费用预算 F4 高层:高质量的报告和建议,提供决策支持部门/二级单位:指导、分析、控制和服务产品成本良好的外部沟通与资本运营落实经营目标,提供决策支持创新和完善成本管控的制度、方法与工具降低税务风险持续深化信息披露的质量与水平外部利益相关者优化财务基础工作,保证财务报告的质量与效率强化财务信息化建设倡导精益与创新相融的文化领先理性、***、超越有效开展财务分析强化资金运作与金融工具的应用与支持,降低资金成本并满足资金需求完善会计与资金管理内部客户完善集团化的财务管理模式持续优化内控和风险管理机制持续的投资者关系管理深入了解业务,高效推进成本领先管理项目高效履行财务职能,提高赢利能力,促进主营业务持续增长战略性配置财务预算,提高与业务计划的匹配性 P1强化预算执行控制与分析,逐步形成闭环管理完善全面成本管理 F1 F3 P2 P3 P4 P6 P7 保持健康的现金流 F2 P8 P9 P10 P11 L2 L3 L4 P5 高层汇报后 33 财务角度战略目标描述战略目标...... 战略目标描述?围绕“事业领先”计划,按照“三行动一工程”的要求,结合”12585 ”财务工作思路,以财务结果为导向,围绕增值业务下功夫,在实践中狠抓执行,并将财务管理的触角延伸到公司的各个生产经营领域,大力挖掘财务活动的潜在价值,牵头成本领先,提高盈利能力。?本目标支撑公司战略目标“G-提速发展,实现股东价值最大化”。?根据公司经营发展目标,满足公司生产经营及资本性支出的资金需求; ?根据公司经营发展目标,保持合理资金持有量; ?满足公司资金需求情况下,提高资金使用效率,灵活运用资金,降低融资成本。?本目标支撑公司战略目标“G-提速发展,实现股东价值最大化”。?全面成本管理包含产品成本、资金成本、税收成本以及部门运行成本等方面。?加强产品成本控制,将材料成本控制在目标成本以内;通过严密的资金保障计划,强化资金管理,拓宽金融服务网络领域、完善操作方式,消除宏观经济对公司资金链的影响,为公司发展战略提供资金保障;研究国家税收政策,合理进行纳税筹划,争取各项优惠政策,努力降低公司税务成本。?本目标支撑公司战略目标“G-提速发展,实现股东价值最大化”。?通过预算控制来推动部门费用的管理工作,降低不增值业务在部门费用使用中的比重,提高部门费用的使用效果。?通过对部门费用的控制来促进整个部门的成本控制理念,促进部门工作效率和效果的提升。?本目标支撑公司战略目标“G-提速发展,实现股东价值最大化”。高效履行财务职能,提高盈利能力,促进主营业务持续增长 F1 保持健康的现金流 F2 完善全面成本管理 F3 合理控制部门费用预算 F4 44 客户角度战略目标描述战略目标战略目标描述?通过提高财务核算和财务报告的及时性、准确性,客观、真实地反映公司财务状况和经营成果, 为公司各项决策提供财务支持。?加强基础管理工作,优化完善各项工作流程,提高工作效率和质量,为公司各项决策及时、准确地提供财务数据资料,为客户(内部和外部)提供高效优质服务,提高客户满意度。?本目标支撑“ F1- 高效履行财务职能,提高赢利能力,促进主营业务持续增长”。?通过保持与投资者的持续沟通和良好关系,建立长期和广泛的投资者基础,提升资本市场形象,使公司股价估值合理,在股票市场融资中获得理想的溢价,在债券市场融资中获得较低的融资利率;同时也促进公司整体形象和产品市场形象的提升。?通过保持与政府监管部门的沟通和良好关系,取得监管部门的长期认同,有利于公司快速获取各类资源,如政府补贴,资本市场再融资的审批效率等。?通过提高信息披露质量和水平,加强投资者关系和债权人关系管理,加强与证券监管和税务监管等政府部门的政策和业务交流,获得其指导帮助和支持,来达到本战略目标。?本目标支持公司战略目标“ G- 提速发展,实现股东价值最大化”。高效完成财务和会计流程提高客户满意度 C1 保持与外部利益相关者的良好关系 C255 内部流程角度战略目标描述战略目标战略目标描述?确保业务预算的准确性:市场部、发展规划部、人力资源部、科技委分别对未来三年产品的量价结构、投资、人力资源、产品开发提出详细的业务计划。?提高财务预算与业务计划的