期初建账.ppt

学****情境一期初建账
总体情况说明:
本学****情景设计的各项工作任务来源于现代零售业真实工作任务,有关业务流程及完成该项任务运用的各种手段与方法完全符合实际工作要求。
本模拟企业期初资料见相关附件,同学们在熟悉企业会计工作环境,了解企业经济活动类型的基础上进行了岗位分工,明确实训管理、考核要求,为初始建账及整个综合实训工作的顺利进行作好准备。
学****情境一期初建账
学****目标
,熟练完成建账任务。
,各类账簿期初余额的录入;
,账簿核对;
,进行差错修改,会贴口取纸;
、学会沟通、增强时间观念、责任意识、团队意识;提高书写水平。
学****情境一期初建账
子学****情境一总账期初建账
子学****情境二日记账期初建账
子学****情景三明细账期初建账
山东商苑商城有限责任公司是从事百货、食品、洗化、酒水、服装、鞋帽、文化用品、健身器材零售;经营场所广告收费、地下停车场地收费、场所租赁业务的国内民营有限责任公司。商品经营方式采取购销、代销、联营三种方式。
企业组织机构及会计机构岗位的设置如下:
期初建账
任务案例
企业组织机构
企业会计机构岗位设置
子学****情境一总账期初建账
任务一启用新账
任务二录入期初余额
任务三试算平衡及对账
任务四查找更正差错
任务五贴口取纸,整理账簿
任务处理
一、启用新账
资料:总账岗位职责说明书、账簿启用表
要点:
①总账会计人员根据自己的职责负责总账账簿的建账、登记并保管;
②总账会计在登记账簿启用表后,相关负责人签名并加盖人名章以及本单位财务专用章
启用新账
山东商苑商城有限责任公司实****专用章
财务专用章
经管人员一览表
单位名称
账簿名称
账簿页数
自第页起至第页止共页
会计年度
启用日期
年月日
单位主管人员签章
会计主管人员签章
经管人员职别
姓名
经管或接管日期
签章
移交日期
签章
监交人签章
年月日
年月日
年月日
年月日
年月日
年月日
年月日
年月日
年月日
年月日
年月日
年月日
高示
范印
李四
张三
启用新账
科长指定并填写
接管人员填写
山东商苑商城有限责任公司
总账
1
100
100
二00八年
2008
12
01
总账会计
张三
2008
12
01
科长
2008
12
03
张三
李四
王五
2008
12
03
王五