全面预算管理考核办法.doc

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第三章预算考核的办法第十条各归口管理部门(成本中心)因预算工作组织不力,不给予配合的,影响预算工作的推进,或对预算工作重视不够,敷衍应付,造成不良影响的,根据情节轻重,预委会办公室将对预算执行部门及责任人进行如下处罚:(成本中心)未按公司规定的时间要求编制上报本成本中心预算、归口预算及月度分析报告、季度小节报告、年度总结报告等预算资料的,给予部门负责人处于200元以上1500元以下的绩效扣罚,扣罚部门当月8%~10%的绩效奖金。(成本中心)未按公司规定的预算内容、格式要求编制上报本成本中心预算、归口预算及月度分析报告、季度小节报告、年度总结报告等预算资料的,给予部门负责人处于200元绩效扣罚,扣罚部门当月8%的绩效奖金。(成本中心)对其归口管理的部门、班组、个人负有考核责任,对未履行考核职能或考核不力的,扣罚部门负责人100元绩效奖金,扣罚部门当月5%的绩效奖金。,密切协作,提倡高姿态。对工作相互推诿,严重扯皮且导致考核困难的,将对等考核扯皮各方部门当月2%的绩效奖金,同时对扯皮部门负责人处于200元绩效扣罚。第十一条对在正常情况下不按预算执行,或未经批准擅自更改调整预算的,给予归口管理部门(成本中心)负责人200元绩效扣罚。第十二条各成本中心在执行预算过程中出现预算节余时,不得违反经济活动的常规性突击使用预算,对违反经济活动的常规性突击使用预算的,处以突击使用预算金额两倍的处罚。第十三条月度(季度)预考核月度(季度)预考核与月度(季度)当期的绩效奖金挂钩。月度(季度)当期各项指标均在当期预算范围之内(包括预算值本身)的为合格,不进行扣罚。当期指标中有一项(以归口管理费用明细表中的指标划分为准)超预算,就对归口管理部门(成本中心)进行考核,有两项及两项以上实际指标均超预算指标的,按各项指标的考核标准进行迭加考核,月度总考核金额不封顶,如果出现预算考核数额大于部门绩效工资应发总额度,差额从以后月份的绩效奖金或岗位工资中扣罚。具体单项指标考核标准见本办法附件《全面预算管理预算指标考核表》。考核表中“备注”一览中注明“采用月度(季度)预考核方式”的,表明此奖金本月预(季度)考核,待年度终了后按年度累计额再进行最终考核。第十四条年度考核年度考核与月度(季度)预考核的月度(季度)绩效奖金和年终绩效奖金(包括公司董事会及总经理设立的各种年度奖励)挂钩。年度当期各项指标均在年度预算范围之内(包括预算值本身)的为合格,不进行扣罚。年度指标中超一项考核一项,超两项考核两项,按各项指标的考核标准进行迭加考核。对月度(季度)预考核中扣留的月度(季度)预考核绩效奖金,如年度累计值未超预算指标,则补发相应指标月度(季度)预考核的绩效奖金,如年度累计值超预算指标,则相应指标预考核的绩效奖金不再发放。第十五条奖励为调动预算各成本中心的积极性,使其认真履行职责、严格管理,严格控制,积极开展节能降耗措施,努力提高经济效益,月度或年度终了后根据预算执行的情况进行适当奖励,具体奖励标准见本办法附件《全面预算管理预算指标考核表》。各预算指标的完成情况及各归口管理部门(成本中心)的考评结果是年终奖励分配的重要依据。奖励前提条件:完成公司董事会下达的年度预算目标。第十六条发电量和息税、拆旧、摊销前利润两项预算指标考核特殊约定:、设备管理部人均考核额度=(发电运行部考核总额度/部门人数+设备管理部考核总额度/部门人数)/2×部门系数+单项考核数额/部门人数;,。、经营策划部、总经理工作部、商务管理部、燃料管理部管理人员人均考核额度=(生产部门考核总额度/生产部门总人数)×部门系数+单项考核数额/部门人数。=总经理工作部人均考核额度×个人系数。=(经营策划部人均考核额度+商务管理部人均考核额度+燃料管理部人均考核额度)/3×个人系数。=生产部门(技安/运行/设备)人均考核额度×个人系数。=财务管理部人均考核额度×个人系数。第三章附则第十七条??本办法中考核基准数为每年的预算分解下达值,以后每年度的考核基准数由全面预算管理委员根据当年董事会下达的指标值进行修正。第十八条??本办法在执行过程中,公司全面预算管理委员会可在不违背考核原则的前提下进行修改补充;发生本办法未提及的问题,由全面预算管理委员会集体研究决定。第十九条本办法由预委会办公室负责解释。第二十条本办法自下发之日起执行。附件全面预算管理预算指标考核表附件全面预算管理预算指标考核表指标名称归口管理部门成本中心各成本中心权重考核标准备注考核基准惩罚标准奖励标准发电量各部门月度计划电量实际比计划每少发2%的电量,发电运行部减少(m×10%)的绩效工资;其余部门减少(n×5%)的绩效工资。实际比计划每多发2%的电量,发电运行部增加(n×10%)的绩效工资;其余部门增加(n×5%)的绩效工资。n=(向上舍入取整);计划电量为月度主要生产经营指标计划表中所列电量。利润各部门月度计划利润实际比计划每减少10%的利润,公司各部门减少(n×10%)的绩效工资。实际比计划每增加10%的利润,公司各部门增加(n×10%)的绩效工资n=(向上舍入取整)本表中的利润指息税、折旧、摊销的利润。%,减发(n×2%)%,增加(n×2%)的部门绩效工资n=(向上舍入取整)%%%%%%考核结果=(n×2%)×<实际热值<3700,减发1%的绩效工资;3500<实际热值≤3600,减发2%的绩效工资;3400<实际热值≤3500,减发5%的绩效工资;3300<实际热值≤3400,减发10%的绩效工资;3200<实际热值≤3300,减发20%的绩效工资;3100<实际热值≤3200,减发50%的绩效工资;3000<实际热值≤3100,减发100%的绩效工资。实际热值≥3700,增加100%的绩效工资。考核结果=实际热值所对应的考核系数×部门绩效工资