信用管理手册.pdf

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审查,以查实证据是否存在法律瑕疵;,则应指导和帮助业务部门通过以下方式补救证据:,并签署对账单;、欠款确认书、还款计划等;;,均可能影响或反映客户信用情况,各部门应谨慎予以关注:,合并或分立;;、股东与管理层之间发生严重争议;、发展速度异常,不符合企业发展规律的;,低价倾销商品或非正常裁员;,交易****惯、交易规律发生重大变化;,或设置复杂交易环节;、资金支出,或重大经营活动失败或受挫;、第三方款项或税费;;,确实不能收回的,可以由财务部门认定为坏帐,并按照财务制度进行坏帐处理:(一)未经诉讼,但有以下情况存在的:,或关闭、破产、注销、被吊销;;,认定不具备操作条件的;(二)未经诉讼,但有以下情况存在的:,但拒绝偿债或否认债务;;,认定不具备操作条件的;(三)虽经诉讼,但有以下情况存在的:;;,仍不能收回欠款的;(四)经法律部门审核,并由财务部门认定可以进行坏账处理的其它情况;,法律部门审查,财务部确认;(一)信用部门申请信用部门申请坏帐认定,;;;(二)法律部门审查:..;;;;(三)法律部门意见经过审查,法律部门可出具以下审查意见:,账款可以认定为坏帐;,账款可以做坏帐处理;,建议继续尝试;,不能做出判断,需补充有关文件;(四)财务部门认定法律部门审查完毕,财务部门即根据法律部门意见正式确认坏帐,并依据财务制度对坏帐进行相关处理;(一);,进行冲销;(二);;(三),出具审查报告;,建议部门问责相关责任人员;,依法追溯违法犯罪人员责任;(四)重新启动坏帐认定完毕,案件重新具备操作条件的,由信用部门重新启动催收程序并安排进行催收;(一)(1)审查客户资质;(2)报请信用条件;(3)报审交易条件;(4)做好交易保障;(1)、银行承兑汇票、信用证由销售人员直接与客户洽商交易条件和交易合同,并报请物流和法务部门审查;,销售人员得根据客户信用情况与客户洽商交易条件,并报请物流和法务部门审查;客户尚未获得信用的,由销售人员根据公司信用政策报请授信;通知客户提交授信申报资料,并报部门审查;(2)信用申请和初审:..销售人员报请授信,应首先考核客户是否符合公司授信条件;,根据公司要求通知客户提交完整授信审查资料;,报请部门进行初审;,报请销售总监审批;(3),同意报请信用的,由销售总监签署信用报请文件,并提交信用部门;,拒绝报请信用的,停止信用报审工作,交易采用现金方式进行;(4),销售人员应将交易条件和合同或订单报请物流部门和法律部门审查;,法律部门负责对合同形式、合同内容和合同条件等进行审查如使用公司标准合同,且不改变合同内容的,,由销售人员与客户签订合同或确认订单;,应根据有关意见进行修改;,或客户拒绝修改要求的,应放弃交易;(5),所有交易均应通过书面形式进行,并尽力获得签章文件原件;,交易双方均应完整填写交易信息确认表表4,并签字和盖章后交换原件;,由销售人员将合同或订单提交物流部门,通知物流部门备货发货;(二):(1)客户信用评价;(2)授予客户信用;(3)建立信用档案;(4)进行信用年检;:(1),信用部门应根据工作需要及时开展信用评价工作;、履行、收款三个阶段,信用评价既是信用管理工作的方法和手段,也是信用管理工作的主要和核心内容;、数据分析、综合评价等三项基本工作内容,评价方法、手段和流程详见本手册“第六章——客户信用评价”;,未经信用评价信用部门不得对客户授予信用;(2),须由销售部门报请;,应及时对客户信用进行审查;,决定授信的,由信用部门根据拟授予客户的信用额度和信用期限,按照规定报请信用主管、财务总监或总经理审批;,信用部门应将审批结果及时通知客户、销售和物流部门,并开始对客户信用进行管理;,信用部