用友U872--应收应付款管理.ppt

第7章应收应付款管理
应收款管理系统概述
应收款管理系统日常业务处理
应收款管理-系统概述
应收款管理系统的主要功能
初始化设置
日常业务处理
应收单据处理
收款单据处理
票据管理
转账处理
坏账处理
期末处理
应收款管理-系统概述
应收款系统的两种应用模式
在应收款管理系统核算客户往来
根据输入的单据或由销售系统传递过来的单据,记录应收款项的形成。
处理应收项目的收款及转账业务
对应收票据进行记录和管理
在应收项目的处理过程中生成凭证,传递给总账。
对外币业务及汇兑损益进行处理,并向账务子系统进行传递。
根据所提供的条件,提供各种查询及统计分析。
应收款管理-系统概述
应收款系统的两种应用模式
在总账管理系统核算客户往来
若同时使用销售管理系统,可接收销售系统的发票,并对其进行制单处理。
客户往来业务在总账系统生成凭证后,可以在应收款系统进行查询。
应收款管理-系统概述
应收款系统的操作流程
输入期初余额
设置账套参数
设置基础信息
形成应收
收款结算
转账处理
制单
查询统计
票据处理
坏账处理
汇兑损益
期末结账
下月业务
初始设置
日常处理
期末处理
应收款管理-系统概述
应收款系统与其他系统的主要关系
应付款子系统
应收款子系统
财务分析
账务子系统
销售子系统
数据
发票
转账
凭证
应收款管理-日常业务处理
参数设置
确定应收账款核销方式
按余额:按单据的到期日从前向后排序,然后从时间最早的单据开始核销。
按单据:将满足条件的未结算单据全部列出,由用户选择要结算的单据,根据所选择的单据进行核销。
按存货:未结算单据按存货列出,由用户选择要结算的存货,根据所选择的存货进行核销。
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择设置控制科目的依据
何谓控制科目?
设置了客户往来辅助核算的科目
设置控制科目的依据
按客户分类
按客户
按地区分类
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择设置存货销售科目的依据
按存货分类
按存货
选择制单的方式
明细到客户:每个客户控制科目相同的合并为一条分录
明细到单据:每个客户的每一笔业务形成一条分录
汇总制单:多个客户的多笔业务合并生成一张凭证
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择预收款的核销方式
按单据:根据所选择的单据,对预收款一笔一笔地进行核销
按余额:按预收款收到的时间从前往后进行核销。
选择计算汇兑损益的方式
外币余额结清时:当某种外币余额结清时才计算汇兑损益
月末计算:每个月末计算汇兑损益