某公司员工费用报销手册（可编辑）.doc

某公司员工费用报销手册
目录
第一章目的和范围 2
一目的 2
二范围 2
三修订 2
第二章国内差旅费报销规定 2
一住宿费报销规定 2
二交通费报销规定 2
三伙食补助规定 2
四差旅其他费用报销规定 2
第三章出国差旅费报销规定 2
第四章市内交通费报销规定 2
第五章手机通信费报销规定 2
第六章业务招待费报销规定 2
第七章会议费报销规定 2
第八章培训费报销规定 2
第九章办公用品报销规定 2
第十章其他费用报销规定 2
第十一章福利费报销程序 2
一误餐补助 2
二部门活动费 2
第十二章长期外派补贴政策 2
第十三章借款报销审批权限与流程 2
一借款发放条件 2
二借款程序与借款管理 2
三费用报销程序 2
四借款报销审批权限 2
第十四章报销票据要求和报销申请单填写规范 2
一报销票据要求 2
二报销申请单填写规范 2
第十五章报销时限和流程 2
附录1 城市级别分类明细 2
附录2 国内差旅开支标准表 2
附录3 境外差旅住宿费伙食费公杂费开支标准表 2
附录4 借款报销审批权限与流程 2
附录5 财务审批授权表 2
附录6 业务招待礼品报销明细表 2
第一章目的和范围
一目的
本手册辑录了员工因公司业务而发生的出差业务招待会议培训等费用报销的相关制度及操作程序本手册的目的在于统一规范各类业务费用报销规章费用借款批准权限和监控程序从而加强对业务费用借款和费用报销的管理监控公司各业务线及各部门的运营费用开支所有公司员工必须按本手册制定的规章办理借款报销申请手续并按批准权限报相关公司负责人审批
二范围
本手册适用于公司全体员工
财务部门负责监督本手册的执行
三修订
财务部门必须每年不少于一次审阅本手册的适用性进行必要的更新和修改经公司总经理批准后执行如果员工对本手册有任何修改意见须首先向财务部提出书面建议待证实有修改的必要时财务部再结合其修改内容上报审批
第二章国内差旅费报销规定
长途交通费用市内交通费用只包括出差期间当地车票和往返当天机场或车站的车票住宿费标准范围内可含早餐杂费只包括订票费退票费和行李托运费四项内容其他出差期间的费用如招待费办公费等均应另行填报作为日常费用进行报销
国内出差必须填报国内出差申请报告书详见附录7并经过部门经理审核确认出差借款或报销申请单据上必须注明出差报告书编号
一住宿费报销规定






住宿发票需盖有税务或财政监制章没有税务或财政监制章的住宿收据无效无正式住宿发票的住宿费一律不予报销如为部队招待所需部队统一的收据票据

标准
级别 住宿标准一类城市 二类城市 三类城市董事长董事总经理副总经理高级技术顾问 实报实销 实报实销 实报实销二级经理 500元人天 300元人天 240元人天其他人员 300元人天480元二人天 200元人天380元二人天 150元人天280元二人天
实际支出低于限额标准按实报销超标准部分原则上不予报销若确因业务需要住宿费超标50%以内含的应由主管副总经理在超标发票上签字认可超标50%以上不含则需财务总监总经理在超标发票上签字认可否则超标部分不予报销
一人出差或异性出差需要单人住宿时应尽可能选择公司核定标准内普通标间在此情况其超支部分公司予以报销
二交通费报销规定

级别 飞机 火车 轮船董事长董事总经理副总经理高级技术顾问 公务仓 软卧 一等舱二级经理 经济舱 硬卧Z列软卧 二等舱其它员工 单程经济舱 硬卧Z列软卧 三四等舱