成本分析填报说明...doc

填报说明
表1 项目预算、目标、实际成本汇总表:
一、此表为预算、目标、实际成本汇总表,汇总反映本期及从施工开始累计的工程成本、平米指标及所占比重,是表3-14的汇总表。要求根据表3-14的数据,结合实际发生金额填列。
二、预算成本填报:根据“项目预算成本费用分解表”(表3)的相应栏目对应填列。
三、目标成本填报说明
:按“项目目标成本费用分解表”(表4)的预算产值栏填写。
=人工费+材料费+机械费+组织措施费+分承包工程成本(以上各项均不包含企业管理费、利润和税金)
(1)人工费:本表人工费特指劳务分承包或作业班组结算费用劳务分承包结算费用按“项目人工费明细表”(表5)中目标成本金额计入。
(2)材料费:工程材料费按照“项目材料目标、实际用量明细表”(表9)合计工程耗料目标成本金额,加上周转材料中“项目周转材料(租赁/自购)费明细表”(表7和8)合计目标成本金额计入,即表7+表8+表9目标成本金额计入。
(3)机械费:机械设备租赁费用按照“项目机械费明细表”(表10)的目标成本合计金额计入,包括设备基础、维修保养、机上人员工资、其他机械等费用。
(4)分包工程成本:本表分包工程成本特指合同自营部分的自有专业分包结算费用,不包括业主指定分包。按“项目工程分包费用结算表“(表11)目标成本金额填列。
(5)其他直接费的填列:区别于脚手架工程、模板工程、降排水工程等技术措施,无实体工程量,按项统计填列的措施费用。按“项目其他直接费明细表”(表12)目标成本金额填列。
:具体填列内容参考“项目间接费明细表”(表13)目标成本金额填列。
:指营业税、城市维护建设税、教育费附加及个调税。根据“项目目标成本费用分解表”(表4)的相应栏目对应填列。
:指项目目标责任书约定,上缴分公司管理费(企业管理费=预算成本产值×项目目标责任书约定费率)。
:根据“项目目标成本费用分解表”(表4)的相应栏目对应填列,目标利润=预算产值-目标成本直接费合计-目标成本间接费-税金-企业管理费。
四、实际成本:
:产值=直接费合计+间接费+税金+企业管理费+利润。
=人工费+材料费+机械费+组织措施费+分包工程成本(以上各项均不包含总包单位管理费和税金)
(1)人工费:本表人工费特指劳务分承包或作业班组结算费用劳务分承包结算费用按“项目人工费明细表”(表5)的实际成本金额计入。
(2)材料费:工程材料费按照“项目材料目标、实际用量明细表”(表9)合计工程耗料目标成本金额,加上周转材料中“项目周转材料(租赁/自购)费明细表”(表7和8)合计实际成本金额计入,即表7+表8+表9合计实际成本金额计入。
(3)机械费:机械设备租赁费用按照“项目机械费明细表”(表10)的合计实际成本金额计入,包括设备基础、维修保养、机上人员工资、其他机械等费用。
(4)分包工程成本:本表分包工程成本特指合同自营部分的自有专业分包结算费用,不包括业主指定分包。按“项目工程分承包费用明细表“(表11)实际成本金额填列。
(5)其他直接费的填列:区别于脚手架工程、模板工程、降排水工程等技术措施,无实体工程量,按项统计填列的措施费用。按“项目其他直接费明细表”(表12)实际成本金额填列。