某供电企业材料物资发票匹配和应付款核算流程.doc

封面作者:ZHANGJIAN仅供个人学****勿做商业用途苏州供电公司材料物资发票匹配和应付款核算流程范围本流程适用于苏州供电公司材料物资采购的处理及核算。控制目标确保核算的及时性和正确性;实现对统一采购的集中核算,确保相应应付款的集中处理。主要涉及部门财务与产权管理部物资管理部主要前提和假设生产性和非生产性固定资产及材料物资的采购统一由物资管理部办理财务与产权管理部统一核算处理物资系统和财务系统之间建立系统接口主要控制点物资采购必须受到预算控制物资管理部收到供应商发票后,检查发票价格是否与合同及定单价格一致,并检验物资是否到货价格审核:发票单价不大于采购合同确定的单价数量审核:发票的数量等于一批或多批物资收料数量物资管理部必须确保四单匹配,即合同、定单、收料单、发票的匹配,并将匹配后的信息及时传递给财务与产权管理部文档来源网络及个人整理,勿用作商业用途物资部必须确保发票和收料单等材料核算单据的及时传递;若物资直接发送至工地,,,生成采购合同和订单,,清点数量,,,、定单、发票、收料单的匹配信息,,,,,获取付款申请,并审核发票、定单、收料单、合同,,、规格型号、数量、项目名称和预算项目,领用日期2各业务部门材料物资采购计划物资管理部材料物资名称、规格型号、数量、单价、金额4物资管理部采购付款申请物资管理部发票、收料单、定单、合同、付款申请单4财务与产权管理部版权申明本文部分内容,包括文字、图片、以及设计等在网上搜集整理。版权为张俭个人所有Thisarticleincludessomeparts,includingtext,pictures,'、研究或欣赏,以及其他非商业性或非盈利性用途,但同时应遵守著作权法及其他相关法律的规定,不得侵犯本网站及相关权利人的合法权利。除此以外,将本文任何内容或服务用于其他用途时,须征得本人及相关权利人的书面许可,并支付报酬。Usersmayuse