擎天出口退税系统(进料加工).ppt

擎天科技出口退税系统(生产)制作人:吉平联系方式:**********退税常识生产企业免税期为每月1-10号,退税期为每月1-15号。免税需要出口发票、出口报关单;退税需要出口发票、出口报关单、收汇核销单一、退税步骤一笔交易的退税需要经历两个步骤:1、免税2、退税例如:5月份的发生一笔交易,那么企业会向外商开据外销发票,报关单会在6月份下来,这时候在具有了外销发票和报关单的情况下便可以进行免税的录入,等7月份外汇核销单下来,便可以进行退税的录入。PS:正常最晚退税申报须在出口后90天内免税和退税一样,都是先录明细,再打印。免税申报用新征管系统,生成文件后导到绿色通道里面;退税申报直接用正式申报,并直接网上申报。生产企业的免退税申报分为两大步:1、手册登记2、免税申报3、退税申报4、手册核销申报免税、退税和核销申报都同样分为三小步:1、数据录入2、申报打印3、网上申报例如:5月份的发生一笔交易,那么企业会向外商开据外销发票,报关单会在6月份下来,这时候在具有了外销发票和报关单的情况下便可以进行免税的录入,等7月份外汇核销单下来,便可以进行退税的录入。免抵退税步骤一、手册登记单证证明录入-〉进口料件手册登记:在海关拿到手册后,须首先在软件中录入手册登记,于下月退税申报后可从国税局拿到免税证明。二、免税申报1、免税数据录入-〉免税明细数据申报录入、进料加工抵扣明细录入2、申报数据处理-〉打印申报数据-〉免税申报3、申报数据处理-〉生成上报数据-〉免税申报数据-〉新征管系统-〉“另存为”生成的文件导入到国税局的绿色通道902、903、904三、退税申报1、退税数据录入-〉退税明细数据申报录入(输入免税中的报关单号码可带入免税数据)、纳税汇总表录入(根据当月增值税申报表填录)2、申报数据处理-〉打印申报数据-〉退税申报3、申报数据处理-〉生成上报数据-〉正式申报数据(需要点击“录入的全部数据”,直接点网上申报或者另存到u盘中带到国税申报)注:单证证明录入-〉进口料件明细申报录入在手册快要用掉的时候全部录完,并和退税一起申报后才能做手册核销的申报。四、手册核销1、单证证明录入-〉进料加工手册核销录入2、申报数据处理-〉打印申报数据-〉单证申请(最下方手册核销申请打钩,输入手册号,点击增加,点击确定)3、申报数据处理-〉生成上报数据-〉单证申请数据,对手册核销打钩,点击增加,点击确定,再进行网上申报。二、系统功能介绍A、免税数据录入1、所属期:所属期为申报年月-1个月,例如,9月报税期申报的数据所属期为200608,10月份申报的数据所属期应为200609。如果数据是在8月份录入,但9月份申报,那么所属期依然为200608。