§1 市场背景 2§2 合并损益 3§3 营收分析 3§4 费用分析 6§5 资产负债 9§6 存货分析 13§7 总结 18市场背景,目前我国已经形成了江西景德镇、湖南醴陵、山东淄博、江苏宜兴、河北唐山、邯郸、福建德化、辽宁海城和广东佛山、潮安、大埔、饶平等12处主要陶瓷产区,全国各省、自治区、直辖市除西藏外均有陶瓷生产企业。陶瓷工业己形成布局比较合理,重点产区、原辅材料工业、加工工业、科研教育等基本配套的行业体系但是纵观全国,劳动力成本高、矿产资源不足、又以昂贵的天然气为能源等原因,加上整个陶瓷行业入门门槛极低、无序发展、产能严重供过于求,市场竞争异常激烈。在这样的大环境中,我们要想站稳脚跟,必须发展高技术陶瓷,延伸价值链,生产运营成本,提高产品附加值合并损益营收分析观看全年趋势,六月份为高峰期,主营业务收入为6,693万元,2月份为低谷,收入为2,,营业额为逐月下降趋势。本月合并营业收入3,830万元,环比下降20%。其中集团公司中主要利润创造分公司收入下降比较大,如深圳实业、深圳瓷业、瑞琼颜料分别环比下降为29%、30%、32%。本年累计营业收入34,760万元。瓷业公司内部交易份额占整体营收60%以上,影响公司整体经营状况影响较大。本月因内部交易比上月减少,故致使整体营收状况下降。实业营业收入主要受内销影响,本期内销比上期减少713万元,出口份额基本变化不大。瑞琼颜料内交及外销分别比上个月下降28万、211万,下滑较大。酒店礼品及四川永丰源本月收入表现较好,比上月增加44%、89%集团合并主营业务收入为3,830万元,营业外收入为85万元,分别占当期营业收入的98%、2%。利润分析至目前为止,2月-4月存在亏损,6月份净利润最高,为1,693万元,6月后期利润短期波动,与本月降至625万。本期合并利润625万元,利润率16%,环比下降56%(8月合并利润1,407万元),本月重要利润公司实业、瓷业利润下降比较快,分别下降187万及601万。是影响本期利润环比下降56%。全年累计利润4,906万元,累计利润率14%.整体上与制造业平均利润率持平。但是集团内部利润结构不均衡,少数部门的利润变化对整体利润影响巨大。费用分析本月费用率,如下:集团分公司中,制造型公司营业成本较高,基本为64%以上,%,为成本率最高。其他销售公司(办事处),相对来说比较低,但是也是40%以上。%。其他费用率相对来说,对于整体影响不是很大,后期需控制主营业务成本,%,%,%,%,%。%,%,%,赠品5%,%。,%。本期贷款利息支出较大。资产负债本期合并资产负债表主要项目趋势:应收账款在下半年开始逐月增加应付账款在4-6月有所增加,前后两期有所下降坏账准备半年调整一次,但是下半年坏账准备调整增加一倍短期借款年中开始逐渐增加,后期利息付出将会很大
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