销售预算(表一).doc

销售预算(表一)单位:元季度全年预计销售量(件)P产品预计销售价格P产品销售收入P产品预计现金收入计算表(表二)单位:元季度全年期初应收帐款第季度销售收入第季度销售收入第季度销售收入第季度销售收入现金收入合计注:每季销售的产品在每季收回货款占销售额的%,其余部分在下季收回。生产预算(表三)单位:件季度全年P产品预计销售量加:预计期末存货*预计需要量减:期初存货预计生产量注:各季度的期末存货按下一季度销售量的%预计。*:为估计数直接材料采购预算(P产品)(表四)单位:千克季度全年预计生产量(件)材料单耗M材料M材料预计生产需用量M材料M材料加:期末存料量M材料**M材料**预计需要量合计M材料M材料减:期初存料量M材料M材料预计采购量M材料M材料材料单价(元)M材料M材料预计采购金额(元)M材料M材料注:所购材料货款于当季支付%,于下季支付其余的%。各季度末材料库存量按下一季度生产需要量的%确定。*:为估计数预计现金支出计算表(表五)单位:元季度全年预计采购金额P产品期初应收帐款第季度采购金额第季度采购金额第季度采购金额第季度采购金额现金支出合计直接人工预算(表六)单位:元季度全年P产品预计生产量(件)单位产品工时定额(工时)直接人工工时总数(工时)单位工时工资率预计直接人工成本总额制造费用预算(表七)单位:元变动性制造费用固定性制造费用间接材料管理人员工资间接人工折旧费维修费办公费水电费保险费其他其他合计合计直接人工工时总数减:折旧分配率=/=.付现成本各季数=/=预计现金支出计算表(表八)单位:元季度全年直接人工工时P产品变动性制造费用P产品固定性制造费用现金支出合计产品成本预算(P产品)(表九)计划产量:件成本项目单位用量单价(元)单位成本总成本直接材料(Q)M材料千克M材料千克小计直接人工工时..变动性制造费用工时..合计