某某集团财务管理办法模板.doc

某某集团财务管理办法目录财务篇差旅费报销管理办法 第1页费用报销管理办法 第4页资金管理制度 第8页资金预算管理办法 第10页会计档案管理办法 第12页发票使用管理办法 ,严肃财经纪律,本着保证出差人员工作与生活需要,并贯彻勤俭节约的精神,特制定本办法。。,由主管副总裁按规定要求逐级审批。外出人员的费用支出,由集团财务部门按照规定标准审核报销。,在公出期间所支出的费用,要本着勤俭节约,杜绝浪费的原则,严格按以下规定。、船、飞机的等级集团董事长、总裁可以乘坐火车软卧车、飞机头等舱、轮船一等舱位以及其他交通工具,并按实报销;集团总裁助理以上人员可以乘坐飞机经济舱、火车软卧车、轮船二等舱位以及其它交通工具,并按实报销;、火车硬卧车、轮船三等舱位以及其它交通工具,并按实报销;机场建设费、人身保险费、订票手续费等随机、车、船票一同据实报销。,且连续乘坐火车12小时,给予增加途中补助20元。低于12小时的不享受此项补助,乘坐飞机者,不论舱位等级和时间长短,一律不享受此项补助。,但确因任务紧急或必须随同集团领导同行的必须经集团总裁批准方可乘坐,。:项目住宿职务北京、上海、深圳天津、重庆、各计划单列市及各省会城市其他地区集团副总裁以上最高不得超过650元400集团职能部门经理及子公司总经理以上380340280其他工作人员240180150,实际住宿超过规定的限额标准不予报销。但实际宿费标准低于规定标准的,按节约金额的30%给予宿费节约奖励,对于公出寄宿而不能取得发票的,可按相应住宿规定标准的50%给予节约奖励。集团明确规定任何人员不允许在所住宾馆签单消费;两人以上(同性)共同出差的不得单开房间,只能按标准间报销,报销人数以此类推。特殊情况必须经总裁签批。、车站交通费凭机场航班及公交车票据实报销;确因任务紧急,短期内无法赶乘航班车的,经主管副总裁同意后可报销赶赴机场出租车票。工作人员出差期间每日补助交通费20元,按出差自然天数减一天计发,不再报销任何交通费用。总裁助理以上人员出差期间的交通费用实报实销。,可购同席卧铺票;、船均不得报销“音乐茶座”等费用;;其他工作人员必须请示主管副总裁同意后经总裁签字方可报销。。经济特区每人每天补助50元。,按出差自然天数减一天计发伙食补助。、难易程度、食宿条件的不同采取一事一议,适当给予补助。因工作需要,陪同有关部门工作人员办案,办案期间的交通费、日常生活费用(包括餐费)经总裁同意并批准后方可报销,同时陪同人员不再享受交通及伙食补助。,因游览或非工作需要而开支的一切费用,均由个人自理。乘出差之便,未经集团主管领导批准就近回家省亲办事的,其绕道的车、船费及生活费由个人自理。享受探亲待遇的人员,只准乘坐火车,且乘车时间超过12小时的允许报销硬卧车票,因路途遥远在转乘过程中需要停留一天的,可按一般工作人员的住宿标准报销。,必须报主管副总裁批准后方可报销。、宿收取的费用,或经集团总裁批准的专项费用,可凭会议通知及专项费用审批单据实报销。不在发放相应的生活补贴。,集团职能部门及子公司工作人员因公外出,若需借支差旅费或报销差旅费,应旅行公出借款审批或事后核销手续。,应填写现金借款审批单,预借金额在500元以下的,须经部门负责人签字。预借金额在500元以上2,000以下的,须经主管副总裁批准;2,000以上的必须经总裁批准。同时各级签字后再经财务总监会签,财务部方可办理付款手续。对借款金额较大的,必须提前半日通知财务部,避免由于资金准备不足给工作带来麻烦。,报销票据必须按照时间顺序分类粘贴。经职能部门经理、子公司总经理、主管副总裁、财务总监签字,财务部方可给予报销。财务部对报销完毕的业务必须向当事人提供报销回执,以备日后查找。对拖欠借款者,财务部直接从其本人工资中扣抵。对故意拖欠不报账人员,财务部有权加收资金占用费,情节严重者则给予罚款。年度终了,个人借款除购置大宗材料、物资、设备等无法报账的以外,一律如数退回。,不得再次预借差旅费。,规范费用报销行为,增强开支的合理性,提高经营效益,特制定本办法。。,由主管副总裁按规定要求逐级审批。,由集团财务部门按照规定标准审核报销,对违反本规定的支出项目有权拒绝报销。。对年初设定限额指标项目的各项支出,必须在指标范围内使用。差旅费标准按《差旅费报销管理办法》执行。。业务招待费是集团因经营业务需要而发生的餐费、礼品费等,应本着必要、合理、节约的原则从严掌握。所有招待费用的开支必须严格控制在年度核