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国内保理业务张灵梅融资卖方企业希望即期收款,现金快速回笼买方企业要求赊销主要内容第一节、概念分析第二节、产品品种第三节、产品特点第四节、操作流程第一节概念分析?国内保理是指企业将其现在或将来的基于其与买方企业订立的货物销售合同所产生的应收账款根据契约关系转让给银行,由银行针对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理、保理预付款和信用风险担保等服务的综合性金融产品。?保理可理解为“保证收款、代为管理”。?简而言之,是指客户将其未到期的合格应收账款转让给银行,从而获得银行提供的融资服务。应收账款管理?指银行根据与卖方签订的保理合同的约定,向卖方定期或不定期提供关于应收帐款的各种分类信息、汇总信息以及其他相关资料,协助卖方管理应收账款的行为。?销售分户帐信息?买方付款信息?其他相关信息保理预付款?指根据卖方申请,银行依保理合同约定,对已受让的合格应收账款,按照一定比例在应收账款到期日前向卖方提前支付的一定价款。?按需支用和偿付?手续简便(一次审批多次循环支用)?预付款比例上限80%信用风险担保?也称坏账担保,是指无追索权保理业务中,银行根据卖方的申请,为买方核定信用风险担保额度,如果在该额度内银行已受让的合格应收账款到期而买方因信用风险不能足额付款,由银行向卖方承担担保付款责任的行为。?信用风险担保额度是指在无追索权保理业务中,银行因向卖方提供信用风险担保服务,而对特定买方的资信进行评估后为其核定的银行承担担保付款责任的最高限额。合格应收账款?1、具有真实、合法、有效的贸易背景,交易的结算方式为赊销或承兑交单(商业承兑汇票,暂不接受银行承兑汇票);?2、卖方已按商务合同的约定履行了交货等主要义务,并能提供相应的证明材料。(如发票、货运及质检单、定金证明);?3、应收账款债权依法可以转让,未被质押、设定信托或转让给任何第三方;?4、买卖双方原则上不应互为总分公司或母子公司、或同为控股公司的成员、或同一总公司下属的分支机构;?5、应收账款期限原则上不少于15日且不超过6个月,最长1年;?6、应收账款以人民币计价标示并支付。小结:国内保理业务实质及功能小结:国内保理业务实质及功能?业务实质:解决企业应收账款问题的综合性金融产品?三大功能:——服务功能:应收帐款管理——融资功能:保理预付款——保险功能:信用风险担保保理合同商务合同赊销,产生应收账款银行买方卖方预付款货款合格债权转让