简述信用证特点及风险防范.docx

简述信用证特点及风险防范姓名:林文强专业:物流工程学号:11432032简述信用证特点及风险防范目录一、信用证的定义和特点………………………………………3二、我国当前信用证的发展现状………………………………3三、信用证风险的类型“软条款”信用证四、信用证的风险防范…………………………………………4(出)口方选择信用比较好的出(进).“单单相符,单证相符”原则五、结语…………………………………………………………5参考文献…………………………………………………………5简述信用证特点及风险防范摘要:当前,国际贸易中主要有汇付,托收,信用证三种支付方式,而其中信用证应用最为广泛,也是最为重要的支付方式。信用证作为一种以银行信用为基础的国际贸易结算方式,为远隔重洋的进出口商提供了交易的保障。出口商在货物出运以后能够凭与信用证相符的单据快速、安全地结汇,进口商也可在银行信用的保证下,顺利的收取货物。所以,在国际贸易中,信用证结算方式被进出口商人广泛地接受,成为一种普遍使用的支付方式。但是,当前信用证风险的不断发生,使信用证这种传统的国际贸易结算方式受到了严重的挑战,招来了大量的质疑。所以信用证的何去何从成为了商业界、银行界、法律界等人士争议的焦点。本文正是基于此背景,试图通过对信用证风险的研究来发现其中存在的问题并寻找合适的办法,趋利避害,恢复并增强信用证的生命力。本文首先从信用证入手,解释了信用证的概念,结算原理,并对信用证产生的原因进行了理论分析,证明信用证结算方式存在的理论合理性。其次,从信用证的实践出发,在对信用证风险理解的基础上,分析了信用证风险的现状、特点,并指出了研究信用证风险的现实意义。又通过对信用证风险的种类、产生的原因和带来的影响进行了分析,归纳出信用证业务中主要当事人(银行、开证申请人和受益人)所面临的操作性风险、欺诈性风险和环境风险,并总结出信用证风险形成的原因及风险对信用证结算方式本身、进出口商、银行和整个国际贸易的影响。关键词:信用证、风险、防范措施信用证的定义和特点定义:信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。由银行(开证行)依照(申请人的)要求和指示或自己主动,在符合信用证条款的条件下,凭规定单据向第三者(受益人)或其指定方进行付款的书面文件。特点:银行信用:信用证是商业信用危机的产物,是银行作用不断增大并参与国际结算的结果。由于买卖双方对彼此的信任度不高,这是需要银行做担保人,保证双方及时收到货款和货物。文件独立:信用证开立后,只是银行与受益人之间的独立协议,不受基础合同的约束,开证行必须履行信用证做出的承诺,保证受益人的利益。单据交易:受益人与银行之间只进行单据的交易,即出口方将符合信用证的单据交给开证行,开证行必须履行信用证中做出的承诺,支付相应的货款。而进口方也要履行与开证行之间的承诺,支付开证行为其垫付的货款,赎回单据。严格相符:由于开证行和受益人只进行单据交易,所以单据必须与信用证上要求的完全相符才能得到开证行的付款。开证行只认单据,而不负责货物缺陷等其它责任。我国当前信用证的发展现状由于银行只查看单据而不了解货物的真实情况,所以有些不法商人利用这点进行一些欺诈行为。制造一些假单据和提供不符合单据的货物等。而在使用信用证作为支付手段的过程中,存在两级分