银行信贷管客户信用分析.ppt

第一节信用分析第二节信贷业务的调查第三节法人客户的非财务因素分析一、借款人评价二、贷款的目的或用途分析三、还款来源分析四、担保分析五、银行效益分析六、风险分析及防范第七章客户分析第四节法人客户的财务分析一、财务报表分析二、比率分析三、现金流量分析第五节信用评级与授信额度第一节关于信用分析一、信用分析的概念银行通过对客户一定时期内的各种资料的搜集整理,采用多种方法对客户的信用品质和偿债意愿及能力进行分析,从整体上把握客户信用状况的方法。信用分析是正确预知、防止信用风险的关键步骤。首先,必须正确评价借款企业的信用,其中借款企业主要领导者的品德尤为重要。其次,要认真评估借款企业的财务状况,从中发现信用风险存在于何处。最后,应预测其现金流量,看其是否满足到期还款的需要。二、信用分析的方法(定性;定量)三、信用分析的内容(六“C”原则)好贷款的“5C”Character:信誉Capacity:能力Capital:资本Collateral:担保Conditions:环境坏贷款的“placency(自负)Carelessness(munication(沟通)Contingencies(petition(竞争)二、信用分析的方法(定性;定量)三、信用分析的内容(六“C”原则)(一)西方商业银行分析企业信用的内容1、品格(character)含义:指企业经营者不仅要有偿还债务的意愿,而且还要具备承担各种义务的责任感。企业品格无法计量,既可以根据过去的记录和积累的经验进行一系列调查,也可以通过专门机构调查。品格只表明借款人的主观还款意愿。所以,还应考虑还款来源。(一)西方商业银行分析企业信用的内容1、品格(character)含义:指企业经营者不仅要有偿还债务的意愿,而且还要具备承担各种义务的责任感。企业品格无法计量,既可以根据过去的记录和积累的经验进行一系列调查,也可以通过专门机构调查。品格只表明借款人的主观还款意愿。所以,还应考虑还款来源。(一)西方商业银行分析企业信用的内容2、能力(capacity)①含义:指借款人运用所借资金获取利润并偿还借款的能力。②反映与衡量企业能力的一系列指标或指标体系3、资本(capital)①含义:指借款人的财产的货币价值,通常用净值来衡量。②资本反映借款人的财力,并作为借款数量大小的决定因素。③资本在一定程度上反映企业经营者的成就。④评估企业资本时,要注意区分账面价值与市场价值的区别。4、担保(collateral)含义:作用:为银行提供一种保护,保护贷款本金的安全。5、环境(condition)含义:是指借款企业自身的经营状况和外部经营环境。环境对借款人的还款能力具有重大影响。6、事业发展的连续性(continuity)