中顺纸业集团有限公司分子公司业绩合同管理办法.doc

中顺纸业集团有限公司分子公司业绩合同管理办法
中顺纸业集团分子公司业绩合同管理办法
★机密
中顺纸业集团有限公司
分子公司业绩合同管理办法
***管理咨询公司
二零零五年五月目录
2第一章总则
4第二章分子公司负责人关键业绩指标的设定原则
5第三章分子公司负责人业绩合同考核方法
7第四章业绩合同过程控制
8第五章业绩考核后续管理工作
8第六章附则
9附表1 业绩合同
10附件2 分子公司总经理述职报告(建议)
11附件3 分子公司负责人能力考核评分表
12附件4 分子公司负责人年度考核总分表
12附表5 分子公司负责人考核系数的确定

释义:
母公司:指中顺纸业集团有限公司。
子公司:指中顺纸业集团有限公司有实际控制权的子公司。
分公司:指业务或财务等相对独立,但不具有独立法人资格的经营实体。
战略投资部:指中顺纸业集团母公司的战略投资部。
分子公司负责人:指分子公司的第一负责人,主要指分子公司总经理。
第一章总则
业绩合同签订目的
为了保证集团公司总体战略的顺利实施,使集团公司管理者把主要精力集中在最关键而且最有价值的经营决策上,在实行规范化、标准化管理的前提下,体现经营业绩考核的严肃性,特制定本管理办法。
本办法的适用对象
中顺纸业集团有限公司有实际控制权的分子公司负责人。
业绩合同的期限
业绩合同的有效期为一年。中顺集团首批业绩合同的有效期可以设为二零零六年一月一日至二零零六年十二月三十一日。在有效期结束前,通过新一轮设定的业绩目标谈判签订下一年的业绩合同。
业绩合同的效力
业绩合同一旦被签署就具有约束效力,在有效期内不得擅自更改。如遇到对公司影响重大的、不可抗拒的情况时(如自然灾害或2>外部环境的巨大改变),经双方协商,集团总裁批准后予以调整。
集团总部各职能部门是母公司管理子公司事务的专业部门,其中,战略投资部是母公司管理省外子公司事务的归口部门。
分子公司负责人(以下简称负责人)应当履行以下主要职责:
必须向战略投资部提交定期书面经营述职报告(参见附件2);
应根据分子公司经营情况向母公司提出增资、减资或清算建议;
必须根据母公司预算编制及调整流程,及时做好本公司预算编制和调整工作;
参与母公司组织的关于子公司战略规划讨论、修改及制定;
及时向母公司汇报子公司发生的重大事项,如:巨额亏损、资产损失、严重违法经营、行政法律处罚、主要人事突然变动等。
第二章分子公司负责人关键业绩指标的设定原则
分子公司负责人关键业绩考核设定主要考虑以下方面:
董事会经营目标完成情况;
财务方面:财务预算执行情况、净资产收益率、主营业务收入、流动比率、净现金流量等;
市场开拓方面:市场占有率、主营产品在行业中的地位等;
内部管理方面:制度是否健全、实际执行情况等;
服务方面:用户满意度、投诉情况等;
战略投资部/人力资源部认为应作为绩效考核的其他指标。
根据子公司具体情况,可以选取全部或部分关键业绩指标,详见《中顺纸业集团有限公司绩效指标体系》。
关键业绩指标确定原则
相对重要原则
各类指标按相对重要程度递减排序分配;
个案原则
鉴于不同子公司的实际情况不同,权重按个案原则确定;
认同性原则
业绩合同的初始目标应由战略投资部根据集团公司下年度经营计划目标分解提出,经总裁办公会协商修正,总裁和各分子公司总经理共同商讨而最终决定。当双方关于目标设定无法达成一致时,总裁具有最终的决定权。
公正性原则
业绩合同目标必须客观公正,具有足够的挑战性,综合考察多方面的信息来确定。例如:过去业绩效果、同行业公司的业绩成果、公司未来发展预测、对各分子公司控制要求等等。
严肃性原则
业绩合同目标一经设定,原则上不再轻易改变。
第三章分子公司负责人业绩合同考核方法
业绩合同签订步骤
每年十月份,战略投资部根据集团公司下年度经营计划,对集团公司整体目标进行分解,提出各分子公司关键业绩指标的目标建议值;
每年十一月份,各分子公司总经理、集团公司的相关部门(战略投资部、财务总部、营销总部、生产总部等)对战略投资部提出的目标建议值修正并进行反馈;
每年十二月份,战略投资部根据反馈意见进行修改,报公司总裁审核;
每年一月上旬,公司总裁与各分子公司总经理就合同条款进行面对面协商,达成共识并签署合同;
公司人力资源部组织业绩合同的协商签署工作,并负责合同备案。
业绩合同考核数据的收集
财务部门负责收集、核实全年财务数据,营销部门和生产部门负责收集、核实全年运营数据,最终将收集数据交人力资源部进行汇总,并计算业绩合同综合分值。
业绩合同年度考核综合分值计算
考核指标、权重
考核的指标为业绩考核(包括KPI和GS)