厦门乾照光电股份有限公司 投资理财管理制度.pdf

厦门乾照光电股份有限公司投资理财管理制度
厦门乾照光电股份有限公司
投资理财管理制度

为规范厦门乾照光电股份有限公司(以下简称“公司”)的投资理财管理,
提高资金运作效率,防范投资理财决策和执行过程中的相关风险,提升公司经济
效益,维护股东和公司的合法权益,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称
“《公司法》”)、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(以下简称“《上市规
则》”)、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》(以下简称“《规范
运作指引》”)等有关法律法规的规定及《厦门乾照光电股份有限公司章程》(以
下简称“《公司章程》”),结合公司实际情况,制定本制度。

第一章总则
第一条本制度所称“投资理财”是指公司的短期财务投资行为,具体包括
公司预计短期持有的银行理财产品、货币市场基金及其它经董事会批准的理财对
象及理财方式。
第二条本制度适用于公司及下属各子公司的投资理财管理。本制度所称
“子公司”,是指公司依据我国境内法律法规和境外有关法律,独资或与他人共
同投资设立的有限责任公司或股份有限公司,本制度依照持股比例及控制与否将
其划分为全资子公司、控股子公司。
第二章投资理财的提出与审核
第三条公司应根据投资理财的种类、特点和运作状况,建立完备的投资
理财制度、投资决策机制、操作流程和风险控制体系,在风险可测、可控、可承
受的前提下从事投资理财。
第四条公司应当健全投资理财授权制度,明确授权权限、时效和责任,对
授权过程作书面记录,保证授权制度的有效执行。
1
厦门乾照光电股份有限公司投资理财管理制度
(一) 股东大会审议批准单项交易的发生额占公司最近一期经审计净资产
30%以上的委托理财事项;
(二) 董事会审议批准单项交易的发生额占公司最近一期经审计净资产 5%
以上、30%以下的委托理财事项;
(三) 总经理决定单项交易的发生额占公司最近一期经审计净资产 5%以下
的委托理财事项;
(四) 投资理财具体运作由董事会授权公司财务部进行。财务部负责编制
具体的投资理财方案,包括投资配置策略、投资事项和投资品种等。
第五条公司财务部负责定期编制资金收支情况报表。
第六条财务部应对理财市场进行投资环境分析、论证,收集信息,积极与
公司、银行等金融机构沟通,编制投资理财方案。
第七条若《公司章程》和公司相关管理规定要求须由董事会、股东大会决
议的投资理财项目,应提交董事会、股东大会审批。
第八条子公司的投资理财活动由子公司按公司章程执行。
第三章投资理财的实施与监控
第九条公司必须建立投资理财防火墙制度,确保在人员、信息、账户、资
金、会计核算上严格分离。
第十条公司进行委托理财的,应选择资信状况、财务状况良好,无不良诚
信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方,并与受托方签订书面合
同,明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。
第十一条公司财务部应指派专人跟踪委托理财资金的进展及安全状况,出
现异常情况时应要求其及时报告,以便立即采取有效措施回收资金,避免或减少
公司损失。
第十二条公司财务部按照公司资金管理的要求,负责投资理财相关的资金
调入调出管