电力企业资金集中管理研究——以天津市电力公司为例.pdf

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学雠文储虢夕靠阥月卅日南开大学学位论文原创性声明本人郑重声明:所呈交的学位论文,是本人在导师指导下,进行研究工作及的研究工作做出贡献的其他个人和集体,均己在文中以明确方式标明。本学位论文原创性声明的法律责任由本人承担。所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外,本学位论文的研究成果不包含任何他人创作的、已公开发表或者没有公开发表的作品的内容。对本论文所涉
摘要当前,随着市场经济的发展,经济环境发生了根本性的变化,企业经济增长方式由粗放型逐步转向集约型。在这种经济环境中,逐渐涌现出大量的以产权关系为纽带、组织层次复杂、管理链条长的资本集团,由此使企业的经营管理尤其是财务管理就显得尤为重要。而在企业的财务活动中,资金始终是一项值得高度重视的、高流动性的资产,在市场经济中,商品生产和交换形成各种货币化的经济关系,这些关系均以资金为载体,因而资金运动就成为各种经济关系的外在形式。因此,从一定意义上来说,企业管理的核心是财务管理,而财务管理的核心是资金管理。任何企业的生存和发展都必须依赖于资金的有效投入和合理运作,科学的资金管理是企业发展壮大的有力保证,对大中型集团公司来说尤其如此。随着市场经济和集团公司生产经营的不断发展以及集团公司规模的不断扩大,我国各集团公司为适应内外部环境的变化和增强自身的竞争能力,都在逐步探索和建立一套适应自身发展需要的、体现集团公司优势的、防止发生支付危机和保持资金均衡、高效流动的资金集中管理体系。天津电力公司作为国有大型企业,担负着整个天津地区电网规划建设和供电服务任务,供电面积蚱椒焦ɡ铩=刂甑祝咀什芏畲锏谠#晗鄣缌看锏亿千瓦时,电费收入谠#式鸸芾对于天津电力公司的健康快速发展的重要性不言而喻。如何应对新的发展形势下对天津电力公司资金管理的要求,是天津电力公司面临的实际而又迫切的问题。当前,天津市电力公司也在为整合公司财务资源,加强资金集中管理,以改进资会管理中的薄弱环节,提高资金管理效率,降低资金成本,规避资金风险等方面进行不断探索,以期逐步建立一套适合自身的资会集中管理体系。本文针对天津市电力公司在资金管理组织架构体系、资金预算制度、现金流量调度、资金占嗫亍⒆式鸸芾硐执畔⑹侄蔚挠用、电费资金收入上缴等方面进行了研究和探讨。并从适度把握集权和分权的尺度、完善公司与所属成员单位之间的资会集中管理模式、加强工程资会管理、注意利用结算中心的功能、提高资金管理人员的业务素质和能力五个方面,提出了切实可行的建议,为我提供借鉴意义。摘要
本文以天津市电力公司资金集中管理模式为例,对天津市电力公司资金集中管理的方式、方法进行了分析和研究,意在为公司的资金管理模式提供借鉴和参考。同时也提醒国有企业集团公司的决策者和管理团队,必须从增强集团公司总部的控制力入手,建立、健全资金管理组织体系和风险监控体系,以全面预算管理和财务管理信息化为平台,逐步实现资金的集中管理,促使集团公司内部资金的合理流动,发挥资金整体效益关键词:资金集中管理高效模式体系集约摘要
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第一章引言⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯.第二章集团公司资金管理与控制的理论基础⋯⋯⋯⋯⋯..第三章天津市电力公司资金集中管理的特点及其现状⋯⋯...ü芾碛敕秩ü⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯..⑾⑹、同收方式复杂⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯.式鸸芾砟讯热恕⒎缦崭摺第一节选题的背景及研究目的⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯第二节研究思路及内容框架⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯