季度经营情况分析报告.doc

季度经营情况分析报告.doc***公司2011年上半年经济运行分析报告2011年上半年,在公司领导的正确决策和带领下,在各部门领导的通力合作下,在公司员工的共同努力下,公司经营情况良好,经济效益较去年同期有很大增幅,运行质量进一步提高,主要经营指标完成情况比较理想。一、主要经营指标完成情况分析指标本期实际本年计划占年度计划%与去年同比增加%产值合同额增加值营业收入回款应收账款经营性现金净流量利润总额表1主要经营指标完成情况表单位:万元2011年上半年,公司主要经营指标均完成较好。应收账款控制方面较去年有所改善,在销售收入增长了*倍的基础上,应收账款较去年同期降低了*%,说明公司自2011年以来加大催款力度,效果明显;经营性现金净流量为札以上两个指标说明公司资金回收能力稳步提高,现金流动性有所增强,有利于公司的持续发展。整体经营素质分析经营素质指标数据表指标木期值上年同期评价营运能力应收账款周转率存货周转率总资产周转率偿债能力资产负债率速动比率流动比率现金流动负债率盈利能力成本费用率主营业务利润率净资产收益率公司上半年应收账款周转率为*次,存货周转率为*次,总资产周转率为*,较去年同期均有所增长,说明公司营运能力较好,相比去年营运能力明显增强,但是,应收账款周转率虽然较去年有所增长,但从数值来看,应收账款还应进一步加大催收力度;资产负债率(合理值50%)为*%,较去年同期有所下降,说明公司的财务风险降低了,公司的负债率较低,债务融资空间较大。速动比率(合理值100%或稍大于100%)为*%,流动比率为(下限100%)*%,均较去年同期有很大增幅,说明公司短期偿债能力较强。但值得注意的是,从经营的角度看,资产负债率过低,速动比率、流动比率过高,说明公司运用外部资金的能力差,资金周转可能减慢,进而影响公司的盈利能力。现金流动负债率为*%,现金流动负债比率为负数主要是受定期存款计入经营性现金流的影响,剔除定期存款后现金流动负债比率为*%,并且本年可以支付的应收票据金额较大。故公司总的偿债能力较强,能较好的应付可能发生的财务危机。成本费用率为*%,主营业务利润率为*%,净资产收益率为*%,总资产报酬率为*%。总体上讲,企业盈利能力较强,企业投入得到满意的产出,获利能力较好。总而言之,公司不论是营运能力、偿债能力还是盈利能力均表现良好,可持续发展能力较强,公司的整体经营素质较高。三、产品销售及市场开发情况及分析表