农村信用社核心系统培训课件-凭证管理3教学幻灯片.ppt

农村信用社核心业务系统培训讲义存款业务讲师姓名:联系电话:培训课程内容一、总体概述二、交易模块1、凭证出库2、凭证入库3、柜员凭证调剂4、凭证碰库5、售出凭证管理6、客户凭证账户调整7、机构凭证销毁8、凭证作废9、外来凭证手工销号10、凭证查询打印业务(1)凭证出售(2)凭证挂失(3)凭证解挂(4)凭证作废/手工销号总体概述:一、核算与管理重要空白凭证通过表外科目按照凭证种类进行管理与核算。重要凭证按照凭证种类设立表外分户,以张(份)为记账单位,每一记账单位按1元计价,重要空白凭证的出库(代领出库)、入库(代领入库)、作废、使用、销号等,不需通过表外收付记账进行账务处理,系统会通过交易进行自动记账,并根据凭证状态登记相关登记簿;对于不能自动销号使用的外来重要空白凭证,增加了手工销号功能并实现实时表外账务处理;三、流程说明:(1)自治区联社统一从其他或印刷厂购入凭证;(2)县(市)联社向区联社凭证办申领凭证。(外来凭证和中间业务凭证除外);(3)申领联社也可由其他县(市)联社在区联社凭证办代领凭证,代领联社入库代保管后,直接向申领联社发放凭证;(4)凭证调入凭证主尾箱后,通过凭证主尾箱将凭证调剂给凭证普通尾箱或综合尾箱。一、凭证出库功能描述:自治区联社凭证办会计分录:(1)凭证出库贷:重要空白凭证(相关三级科目)(2)代领出库贷:代保管有价值品91240101信用社县市联社出库/上缴出库/上缴一、凭证出库注意事项:(1)本交易由凭证库管员操作,县市联社领用凭证由自治区联社凭证办库管员根据机构凭证库中的凭证,选择“1-农信机构”进行凭证出库;(2)出库凭证为操作柜员所领尾箱中同种类、同批次的起始凭证号码,不能跳号出库;(3)信用社机构上缴凭证时由信用社机构的凭证库管员向上级机构进行凭证出库,入库机构为上级机构,系统检查出库机构与入库机构是否存在调拨关系;一、凭证出库(4)自治区联社凭证办进行凭证代领时系统检查机构之间是否存在代领调拔关系,入库机构与代领机构必须是平级的关系;(5)本交易可以在调入机构未入库的情况进行[当日取消],若入库机构已入库不能进行[当日取消];一、凭证出库(6)卡的批次按卡中心规定为卡bin号;(7)卡的后八位为凭证号;(8)本机构代领某机构的凭证,不能出库到其他机构或本机构自己使用;(9)本交易需授权;(10)本交易登记凭证出入库登记簿;二、凭证入库功能描述:自治区联社凭证办县市联社清算中心会计分录:(1)凭证入库借:重要空白凭证(相关三级科目)(2)代领入库借:代保管有价值品91240101选择-其他、印刷厂选择-农信机构选择-其他(他行凭证)