某精品服饰商城财务部管理手册.doc

某精品服饰商城财务部管理手册
第一部分组织系统
一、组织架构图

二、部门职能
1、部门名称:某商城财务部
2、直接上级:财务部部长
3、部门职能:做好商城收银、电脑及财务管理工作
4、下属部门:收银组、电脑组
5、监督职能:
1、经营部:对楼层营业员及服务人员的监督
2、保安部:对保安员的监督
3、保洁公司:对保洁员的监督
第二部分各岗位工作职责
一、财务部部长(兼主管会计)
(一)岗位概述
1、职务名称:财务部部长(兼主管会计)
2、直接上级:商城总经理
3、本职工作:负责商城财务的全面工作
(二)工作职责
1、按照国家《会计法》、《税法》的要求制定切实可行的财务制度有财务工作流程。
2、负责联营、自营的总账、会计报表的填报及联营、自营会计凭证的审核工作。
3、控制成本,建立必要的管理制度。
4、负责审核应付款并建立与维护付款制度,保证资金支付合理、合法、安全。
5、对经营管理给予强有力的支持,包括:各种财务规定、财务报告、监督控制价格政策、销售政策、控制成本费用等。
6、负责各部门的各种直接或间接的费用分摊控制和费用分配,随时通知各部门支出情况,调查解决出现的问题。
7、控制现金收支,审核零星开支和控制银行账户。
8、负责联营商的结款工作。
9、及时向总经理汇报财务工作的进展情况及工作中出现的问题。
10、遵照国家规定按时上报各种税费和报表。
11、负责与财税、金融、保险等职能部门保持联系,随时掌握最新财务动向。
12、正确、合理调配、培训、使用财务部的员工,提高工作效率。
(三)工作权限
1、对本部门人员有行政管理权。
2、对不符合《会计法》、《税法》及商城财务制度和工作程序的事项有权拒绝。
二、联营商场会计
(一)岗位概述
1、职务名称:财务部联营商场商场会计
2、直接上级:财务部部长
3、本职工作:负责商城联营部分的会计工作。
(二)工作职责
1、负责联营商场进货成本、费用核算及账簿登记工作。
2、负责联营商场会计凭证的填制工作。
3、负责联营商场往来账、税金账等账簿的记账工作。
(三)工作权限
有权拒绝不符合规定的任何工作事项。
三、自营商场会计
(一)岗位概述
1、职务名称:财务部自营商场会计
2、直接上级:财务部部长
3、本职工作:负责商城自营部分的会计工作
(二)工作职责
1、负责自营商场的财务核算工作。
2、负责自营商场会计凭证的填制工作。
3、负责除总账以外的其他账簿的记账工作。
4、负责自营商场的盘点工作。
5、负责联营商场销售核算与联营商对账。
6、负责财务部与相关单位的业务往来与沟通。
(三)工作权限
有权拒绝不符合规定的任何工作事项。
四、出纳员
(一)岗位概述
1、职务名称:财务部出纳员
2、直接上级:财务部部长
3、本职工作:做好商城现金及存款的出纳工作
(二)工作职责
1、负责商城现金、银行存款的出纳业务。
2、负责收银员的管理工作。
3、负责处理收银工作中出现的问题。
4、负责每日收银小票的装订整理工作。
5、协助联营、自营会计登记明细账