2021年马先生综合理财重点规划专题方案答案.doc

案例参考答案:外企中层成长型家庭理财计划
马先生和董女士均为外企职员，家中有一个8岁男孩，夫妇俩税后家庭年收入约为40万元。20XX年夫妇俩购置了一套总价为90万元复式住宅，该房产还剩10万左右贷款未还，因当初买房时采取等额本息还款法，马先生没有提前还贷计划。夫妇俩在股市投资约为70万（现值）。银行存款25万左右；每个月用于补助双方父母约为20XX元；每个月房屋按揭还贷20XX元，家庭日常开销在3000元左右，孩子教育费用1年约1万元左右。为提升生活情趣，马先生有每十二个月举家外出旅行****惯，约120XX元左右。
  夫妇俩对保险不了解，期望得到教授帮助。董女士有在未来5年购置第二套住房家庭计划（总价格估计为80万元）。另外，为接送孩子读书和自己出行方便，夫妇俩有购车想法，现在看好车辆总价约在30万。夫妇俩想在十年后（20XX年）送孩子出国念书，综合考虑多种原因后每十二个月需要10万元多种支出，共6年（本科加硕士）。
请为马先生家庭设计理财计划综合方案。
1、用户财务情况分析：
（1）编制用户资产负债表
用户资产负债表
日期：  20XX-12-31         姓名：马先生和董女士家庭
资产
金额
负债
金额
现金和现金等价物小计
250，000
住房贷款
100，000
活期存款
250，000
其它负债
0
现金
0
负债总计
100，000
其它金融资产
700，000
 
 
个人资产
900，000
净资产
1，750，000
资产总计
1，850，000
负债和净资产总计
1，850，000
（2）编制用户现金流量表
用户现金流量表
日期：20XX-1-1至20XX-12-31 姓名：马先生和董女士家庭
收入
金额
百分比
支出
金额
百分比
工资＋奖金
400，000
100%
按揭还贷
24，000
23%
投资收入
 
 
日常支出
36，000
34%
收入总计（+）
400，000
100%
补助父母
24，000
23%
教育费用
10,000
10%
旅游费用
12,000
9%
支出总计（-）
106，000
26%
支出总计
106，000
100%
结余
294，000
74%
 
 
 
（3）用户财务情况比率分析
①用户财务比率表
结余比率

投资和净资产比率

清偿比率

负债比率

即付比率

负债收入比率

流动性比率
28
②用户财务比率分析：：
从以上比率分析中，我们能够看出：
，说明用户有很强储蓄和投资能力能够深入提升。
，这位用户投资略显不足。
，首先说明用户资产负债情况及其安全，同时也说明用户还能够愈加好利用杠杆效应以提升资产整体收益率。
，，说明用户短期偿债能力能够得到确保；，，用户随时变现资产偿还债务能力很强，但过高数值显示该用户过于重视流动资产