马先生综合理财规划方案(答案).doc

案例参考答案: 外企中层成长型家庭理财规划马先生与董女士均为外企职员,家中有一个 8岁男孩,夫妇俩的税后家庭年收入约为 40万元。 2001 年夫妇俩购买了一套总价为 90万元的复式住宅,该房产还剩 10万左右的贷款未还,因当初买房时采用等额本息还款法,马先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为 70万(现值)。银行存款 25万左右;每月用于补贴双方父母约为 2000 元;每月房屋按揭还贷 2000 元,家庭日常开销在 3000 元左右,孩子教育费用 1年约 1万元左右。为提高生活情趣,马先生有每年举家外出旅行的****惯,约 12000 元左右。夫妇俩对保险不了解,希望得到专家帮助。董女士有在未来 5年购买第二套住房的家庭计划(总价格预计为 80万元)。此外,为接送孩子读书与自己出行方便,夫妇俩有购车的想法,目前看好的车辆总价约在 30万。夫妇俩想在十年后(2015 年)送孩子出国念书,综合考虑各种因素后每年需要 10万元各种支出,共 6年(本科加硕士)。请为马先生家庭设计理财规划综合方案。 1 、客户财务状况分析: (1 )编制客户资产负债表客户资产负债表日期: 2005-12-31 姓名:马先生与董女士家庭资产金额负债金额现金与现金等价物小计 250 , 000 住房贷款 100 , 000 活期存款 250 , 000 其他负债 0 现金 0 负债总计 100 , 000 其他金融资产 700 , 000 个人资产 900 , 000 净资产 1, 750 , 000 资产总计 1, 850 , 000 负债与净资产总计 1, 850 , 000 (2 )编制客户现金流量表客户现金流量表日期: 2005-1-1 至 2005-12-31 姓名:马先生与董女士家庭收入金额百分比支出金额百分比工资+奖金 400 , 000 100% 按揭还贷 24, 000 23% 投资收入日常支出 36, 000 34% 收入总计( +) 400 , 000 100% 补贴父母 24, 000 23% 教育费用 10,000 10% 旅游费用 12,000 9% 支出总计( -) 106 , 000 26% 支出总计 106 , 000 100% 结余 294 , 000 74% (3 )客户财务状况的比率分析①客户财务比率表结余比率 投资与净资产比率 清偿比率 负债比率 即付比率 负债收入比率 0. 25 流动性比率 28 ②客户财务比率分析:: 从以上的比率分析中,我们可以看出: 结余比率高达 ,说明客户有很强的储蓄和投资能力可以进一步提高。投资与净资产比率一般在 左右,这位客户的投资略显不足。清偿比率高达 , 一方面说明客户的资产负债情况及其安全, 同时也说明客户还可以更好的利用杠杆效应以提高资产的整体收益率。负债收入比率为 0. 05 ,低于参考值 ,说明客户的短期偿债能力可以得到保证;即付比率 ,高于参考值 , 客户随时变现资产偿还债务的能力很强, 但过高的数值显示该客户过于注重流动资产, 财务结构仍不尽合理, 流动性比率也同样说明了这个问题。(4 )客户财务状况预测客户现在处于事业的黄金阶段, 预期收入会有稳定的增长, 投资收入的比例会逐渐加大。同时,