2021年银行操作风险优质项目TSA业务专业方案.doc

文件编号：
配置项编号：
中国光大银行
操作风险管理系统项目
标准法下操作风险监管资本计量业务方案

中国光大银行

文档修订统计
编号
章节
名称
修订内容简述
修订
日期
修订前
版本号
修订后
版本号
修订人
同意人
1


何志凌、汪建秀
2
根据项目标修改提议调整了方案结构，关键加入了TSA方案概述部分和热点问题讨论部分



何志凌、汪建秀
3
更新系统功效分析说明部分



何志凌、汪建秀

目录
1 序言 4
商业银行操作风险监管资本计量方法 4
标准法定义 4
使用标准法必需符合条件 4
业务方案目标 5
范围 5
2 现实状况及差距分析 6
计算方法差距分析 6
定性标准差距分析 8
3 提议标准法计算方法 11
计算方法概述图 11
基础计算方法 11
标准法计算关键问题讨论 17
具体计算过程 23
操作风险监管资本计量管理 29
4 预评定操作风险标准法申请材料要求 30
5 系统功效需求说明 32
总述 32
建立数据接口 32
映射表设计和维护 33
各业务条线总收入和监管资本计算 35
分行监管资本计算 37
数据储存 37
序言
商业银行操作风险监管资本计量方法
依据银监会正式公布《商业银行操作风险监管资本计量指导》，商业银行应选择下列方法之一计量操作风险监管资本：标准法、替换标准法、高级计量法。采取不一样计量方法需要满足不一样要求条件。鉴于光大银行现在业务性质、规模、产品复杂程度和操作风险管理水平，我们提议光大银行在现阶段采取标准法计量操作风险监管资本。
标准法定义
依据《商业银行操作风险监管资本计量指导》，标准法关键包含以下特征：
商业银行使用标准法计量操作风险监管资本，等于前三年操作风险监管资本算术平均数。
前三年中每十二个月操作风险监管资本等于当年以下业务条线监管资本总和：企业金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪、其它业务条线。以上各业务条线监管资本相加为负数，当年操作风险监管资本用零表示。
每十二个月各业务条线监管资本等于当年该业务条线总收入和该业务条线对应β系数乘积。
业务条线总收入等于该业务条线净利息收入和净非利息收入之和。
使用标准法必需符合条件
依据《商业银行操作风险监管资本计量指导》要求，使用标准法商业银行必需应符合以下条件：
商业银行董事会应负担监控操作风险管理有效性最终责任，高级管理层应负责实施董事会同意操作风险管理策略、总体政策及体系。
商业银行应建立和光大银行业务性质、规模和产品复杂程度相适应操作风险管理系统。该管理系统应能够统计和存放和操作风险损失相关数据和操作风险事件信息，能够支持操作风险及控制方法自我评定和对关键风险指标监测，能够帮助商业银行有效地识别、评定、监测、控制、缓释操作风险。该管理系统应配置完整制度文件，要求对未遵守制度情况进行合理处理和补救。
商业银行应系统性地搜集、整理、跟踪和分析操作风险相关数据，包含业务条线操作风险损失金额和损失频率，定时依据损失数据进行风险评定，并将评定结果纳入操作风险监测和控制。
商业银行应建立清楚操作风险内部汇报路线。商业银行负责操作风险管理部门应定时向高级管理层和董事会提交全行操作风险管理汇报，汇报中应包含操作风险及控制方法评定结果