商品盘点管理制度.docx

商品盘点管理制度 为了准确反映公司财务状况，加强商品安全和库存管理，为公司决策提供真实有效的数据，公 司将定期对商品进行盘点，并对盘点的差异进行考核，为了规范此项工作，将制定商品盘点制 度。
一、盘点原则
1、门店应按要求组织柜组进行盘点准备、盘点、盘点差异原因分析等工作；
2、参加盘点人员应按照“见货盘货”（除二（一） 3 款规定的商品）的原则，细心，认真、
负责地清点商品，杜绝多盘、漏盘等盘错现象；
3、盘点数据及差错原因分析应真实可靠，严禁弄虚作假；
4、盘点柜组确定原则：
（1）每月所有柜组全面盘点；
（2）特殊情况下（如遇中秋、国庆、春节等重大节假日）的盘点以公司当月书面通知为准；
5、盘点时间：每月 25 日晚打烊后。如分步盘点方法见《关于盘点的计算机操作手册》。
二、盘点操作程序
（一） 盘点准备（ 20 日左右开始进行）
1、盘点区域划分 根据门店货架及各种特殊陈列划分区域，制作门店“门店排面分布图”，并落实人员编组。具 体操作要求参见附件二、三。
2、整理商品
（1）门店将仓库商品分区、分类堆放，并做好清点建帐工作；
（2）将货架顶上堆放的货物仔细整理成整包装规格，清点并作记录。
3、盘点表制作
（1）店长安排理货员整理牌价卡，检查牌价卡正确与否，有无短少，是否与商品一一对应。 门店会计监督此工作的质量。
（2）各柜组对货架上的商品按从左到右，从上到下的顺序将商品内码、品名抄写在盘点表 （一式两份）上。盘点表上要注意留空技巧。
4、数据处理；具体见《关于盘点的计算机操作手册》 .
5、盘点人员：人员由店长、领班根据实际情况确定。
（二）盘点过程
1、门店仓库盘点须在 24 日完成（盘点过程按照 3、4 规定的程序）；
2、25 日晚打烊后即开始盘点工作；
3、盘点的分工 要求具体人员安排到指定货架，并且确定复盘人； 管理人员分区域维持本区域的盘点秩序和负责抽盘； 各柜的堆头、端头需确定专人，防止漏盘、重盘、错盘，引起盘点的混乱； 由于盘点是一段时期内门店各项工作的整理，所以还需确定卫生清理、设备检查人员。
4、盘点
（1）初盘 将盘点表第一联发至初盘人员手中，按盘点表顺序，本着“见货盘货”的原则工整填写盘点数 据，并在每一页右下角签字确认；
（2）复盘 初盘完成后，区域负责人将初盘表收齐，并将初盘人员交换盘点位置，发放盘点表第二联进行 交叉盘点，完成后在盘点表上签字确认； 初盘、复盘人员凭完成的复盘表，取回初盘表，一起进行核对，对数据不一致的商品进行复 核，并在盘点表上进行修正，确认两联数据完全一致后，交给区域负责人进行抽盘；
（3）抽盘
区域负责人确认两联盘点数据一致后进行抽盘，抽盘方法，每排货架抽取十个品种，如其中有 一个品种不正确，则再抽十个，如仍有错误，则要求整排货架商品重盘，门店管理人员的抽盘 应有记录，对抽盘不合格的柜组除要求全面重盘外，还应进行考核。抽盘结束后抽盘人签字确 认。
5、柜组盘点结束后，抽盘人负责收齐所有盘点表，将盘点表上的实盘数交数据录入人员录 入。
三、 盘点数据录入及修正 具体见《关于盘点的计算机操作手册》
四、 盘点结束。门店会计在 28日完成计算机系统的盘点转损溢工作。门店店长 31日前完成盘 点分析，做“盘点结束”处理。
五、 盘