企业各类财务会计表格.xls.xls

资产负债表编制:年月日单位:元项目行次年初数年末数项目行次货币资金 1 短期借款 45 短期投资 2 应付票据 46 应收票据 3 应付账款 47 应收股利 4 预收账款 48 应收利息 5 应付工资 49 应收账款 6 应付福利费 50 其他应收款 7 应付利润(股利)51 预付账款 8 应付利息 52 期货保证金 9 应交税金 53 应收补贴款 10 其他应交款 54 应收出口退税 11 其他应付款 55 存货 12 预提费用 56 其中:原材料 13 预计负债 57 产成品 14 递延收益 58 待摊费用 15 一年内到期的长期负债 59 待处理流动资产净损失 16 其他流动负债 60 一年内到期的长期债权投资 17 流动负债合计 61 其他流动资产 18 长期借款 62 流动资产合计 19 --应付债券 63 长期投资 20 长期应付款 64 其中:长期股权投资 21 专项应付款 65 长期债权投资 22 其他长期负债 66 资产负债表编制:年月日单位:元项目行次年初数年末数项目行次*合并价差 23 其中:特准储备金 67 长期投资合计 24 -- 长期负债合计 68 固定资产原价 25 递延税款贷项 69 减:累计折旧 26 负债合计70 固定资产净值 27 --*少数股东权益 71 减:固定资产减值准备 28 实收资本(股本)72 固定资产净额 29 --国家资本 73 工程物资 30 集体资本 74 在建工程 31 法人资本 75 固定资产清理 32 其中:国有法人资本 76 待处理固定资产净损失 33 集体法人资本 77 固定资产合计 34 --个人资本 78 无形资产 35 外商资本 79 其中:土地使用权 36 资本公积 80 递延资产(长期待摊费用)37 盈余公积 81 其中:固定资产修理 38 其中:法定公益金 82 固定资产改良支出 39 *未确认的投资损失 83 其他长期资产 40 未分配利润 84 其中:特准储备物资 41 *外币报表折算差额 85 无形及其他资产合计 42 -- 所有者权益合计 86 递延税款借项 4387 资产总计44 -- 负债及所有者权益总计 88 资产负债表财会企 01表编制:年月日单位:元年初数年末数-- 资产负债表财会企 01表(续) 编制:年月日单位:元年初数年末数---------- 利润及利润分配表财会企 02表编制:年度单位:元项目行次上年累计数本年累计数项目行次一. 主营业务收入 1 (二)管理费用 17 其中:出口产品销售收入 2 (三)财务费用 18 进口产品销售收入 3 (四)其他 19 减:折扣及折让 4 四. 营业利润 20 二. 主营业务收入净额 5 -- 加:(一)投资收益 21 减:(一)主营业务成本 6 (二)期货收益 22 其中:出口产品销售成本 7 (三)补贴收入 23 (二)主营业务税金及附加 8 其中:补贴前亏损企业补贴收入 24 (三)经营费用 9 (四)营业外收入 25 (四)其他 10 其中:处置固定资产净收益 26 加:(一)递延收益 11 非货币性交易收益 27 (二)代购代销收入 12 出售无形资产收益 28 (三)其他13 罚款净收入 29 三. 主营业务利润 14 -- (五)其他 30 加:其他业务利润 15 其中:用以前年度含量工资结余弥补利润 31 减:(一)营业费用 16 减:(一)营业外支出 32 利润及利润分配表(续) 财会企 02表(续表) 编制:年度单位:元项目行次上年累计数本年累计数项目行次其中:处置固定资产净损失 33 (二)提取法定公益金 49 债务重组损失 34 (三)提取职工奖励及福利基金 50 罚款支出 35 (四)提取储备基金 51 捐赠支出 36 (五)提取企业发展基金 52 (二)其他支出 37 (六)利润归还投资 53 其中:结转的含量工资包干结余 38 (七)补充流动资本 54 五. 利润总额 39 -- (八)单项留用的利润 55 减:所得税 40 (九)其他 56 *少数股东损益 41 八. 可供投资者分配的利润 57 *加:未确认的投资损失 42 减:(一)应付优先股股利 58 六. 净利润 43 -- (二)提取任意盈余公积 59 加:(一)年初未分配利润 44 - (三)应付普通股股利 60 (二)盈余公积补亏 45 (四)转作资本(股本)的普通股股利 61 (三)其他调整因素 46 (五)其他 62 七. 当年可供分配利润 47 -- 九. 未分配利润 63 减:(一)提取法定盈余公积 48 其中:应由以后年度税前利润弥补的亏损 64 利润及利润分配表财会企 02表编制:年度单位:元上年累计数本年累计数-- 利润及利润分配表(续) 财会企 02表(续表) 编制:年度单