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自偿性贸易融资授信产品风险方案
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2020 年 4 月 19 日
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自偿性贸易融资授信产品风险方案
第一部分 产品描述
一、定义
本产品风险方案所称“自偿性贸易融资”，是指银行基于企业商品交易中的存货、预付款或应收帐款等资产进行的结构性短期贸易融资。债务条款规定贷款人对本次融资项下的资产及其产生的收入有相当程度的控制权；偿付债务的第一还款来源且主要来源是融资项下资产产生的收入。
自偿性贸易融资项下的资产的借款人在资产负债表上能够没有什么实质的非流动资产，除贸易活动之外，能够没有其它生产经营活动，银行主要依据该笔业务自我清偿的特征以及贷款人组织这笔交易的能力，对借款人进行授信。故自偿性贸易融资特别强调对整个贸易流程的动态封闭管理。
二、产品类型
根据借款人在不同贸易环节中融资需求以及风险点的差异，将自偿性贸易融资分为三类：存货类、预付账款类和应收账款类。
（一）存货类自偿性贸易融资是指授信主体以其存货为抵押
或质押，并以该存货及其产生的收入作为第一还款来源的融资业
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务。主要业务品种有：动产质押项下贸易融资、仓单质押项下贸易融资、控货权项下国际贸易融资。
（二）预付账款类自偿性贸易融资是指以卖方与买方签订真实贸易合同产生的预付账款为基础，为买方提供的，并以合同项下的商品及其产生的收入作为第一还款来源的融资业务。主要业务品种有：厂商银三方业务、国内信用证等。
（三）应收账款类自偿性贸易融资是指以卖方与买方签订真
实贸易合同产生的应收账款为基础，为卖方提供的，并以合同项
下的应收账款作为第一还款来源的融资业务。主要业务品种有：
商票可贴现、国内保理（含应收租赁款保理）、国内信用险项下
应收账款融资、出口退税帐户托管贷款、出口信用保险项下融
资、赊销项下出口押汇等。
三、产品特点
1、交易的基础是贸易合同，融资必须遵循贸易合同和单证条
款，融资需求具有短期性、重复性、周转快、流动性强的特点，
单笔出账期限一般不超过 180 天。
2、自偿性。根据企业真实贸易背景和上下游客户资信实力，
以单笔或额度授信方式，提供银行短期金融产品和封闭贷款，以
企业销售收入或贸易所产生的确定的未来现金流作为直接还款来
源的融资业务。
3、封闭运作。基于“自偿性”的特点，授信结构一般自始至
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终控制交易的现金流或物流，保证贷款资金的专款专用。
4、具有相对标准化和成熟化的操作模式，国际贸易融资须