《增值税纳税申报表一般纳税人适用》及附列资料.doc

《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》
【分类索引】
业务类别
申报纳税
表单类型
纳税人填报
设置依据(表单来源）
政策规定表单
【政策依据】
《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告〔201３〕第32号)
【表单】
　 　 　
增值税纳税申报表
(适用于增值税一般纳税人）
　　　根据《中华人民共和国增值税暂行条例》和《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》的规定制定本表。纳税人不论有无销售额,均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并向当地税务机关申报。
税款所属时间：自年月日至年月日
填表日期:年月日
金额单位:元至角分
纳税人识别号
　

　
　

　
　








　


　
　
　
　
　



　
所属行业:

　
　
　
　



　
纳税人名称
（公章）
法定代表人姓名

注册地址
　
营业地址

开户银行及帐号
　
企业登记注册类型

电话号码
　
项目
栏次
一般货物及劳务和应税服务
即征即退货物及劳务和应税服务
本月数
本年累计
本月数
本年累计
销售额
（一）按适用税率征税销售额
1




其中：应税货物销售额
2

　
　
　
　 应税劳务销售额
3
　
　
　
　
　 　 纳税检查调整的销售额
４
　


　
（二）按简易征收办法征税销售额
5

　

　
其中:纳税检查调整的销售额
6
　
　
　

（三）免、抵、退办法出口销售额
7
　

——
——
（四)免税销售额
8

　
-—
——
其中:免税货物销售额
9
　
　
——
--
免税劳务销售额
１0
　

——
——
税款计算
销项税额
11

　
　
　
进项税额
１2

　

　
上期留抵税额
1３
　

　
——
进项税额转出
14
　
　
　

免、抵、退应退税额
15
　

——
——
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额
16
　

—-
-—
应抵扣税额合计
１７=12+13—14—15+16

——

—-
实际抵扣税额
18(如１７＜11,则为17,否则为11）

　
　
　
应纳税额
19=1１—18


　

期末留抵税额
20=17—１8
　

　
—-
简易征收办法计算的应纳税额
21
　


　
按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额
22

　
-—
——
应纳税额减征额
23
　
　


应纳税额合计
24=19+21－2３
　
　


税款缴纳
期初未缴税额(多缴为负数）
２5
　

　
　
实收出口开具专用缴款书退税额
2６
　

——
——
本期已缴税额
27=2８+２９+３0+31

　

　
①分次预缴税额
2８

——

——
②出口开具专用缴款书预缴税额
29

——
——
—-
③本期缴纳上期应纳税额
30
　



④本期缴纳欠缴税额
３1


　

期末未缴税额（多缴为负数）
32=24＋25＋２6—2７

　


其中：欠缴税额（≥０)
33=25+２６－2７

——
　
—-
本期应补(退）税额
3４=24－28—29

——
　
——
即征即退实际退税额
35
——
—-
　

期初未缴查补税额
36
　

——
——
本期入库查补税额
37


——
——
期末未缴查补税额
38=16+２2＋36-37
　

——
—-
授权声明
如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：
申报人声明
　
为代理一切税务事宜,现授权
此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的，我相信
(地址)为本纳税人的代理申报人,任何与本
它是真实的、可靠的、完整的。
申报表有关的往来文件，都可寄予此人。

　

授权人签字:
声明人签字：
以下由税务机关填写：
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