公司财务管理制度(执行).docx

公司财务管理制度(执行)101116艾德克斯电子公司财务管理制度
目录
1 .总则
财务工作职责
财务工作管理
支票管理
现金管理
报销管理
外地出差报销
招待费用管理
仓库材料管理
开票管理
印章管理
预算和核算管理
会计档案管理
处罚规定
1 .总则
：以最小的劳动消耗，创造最大的经济效益，避免漏洞，强化管理与 稽查；
，公司实行以全成本核算为核心的财务管理制度，各业务单位 ，由财务经理、总帐会计、材料会计、出纳组成；
，公司进行的一切财务活动，必须遵守国家制定的《会 计法》、《票据法》及相关的财务制度；
；
，编制财务计划，加强核算管理，反映、 分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；
，促进公司取得较好的经济效益；
，合理使用资金；
，及时申报国家税收，了解相关机构政策法规，对于财政、 税务、银行部门的检查工作，财务应主动提供有关资料，如实反映情况；
，必须遵守本规定；
财务工作职责
、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，有 效地使用资金；
、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门 降低消耗、节约费用、提高经济效益；
，利用财务会计资料进行经济活动分析 ；
财务工作管理
；
、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，
并符合会计制度的规定；
记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字；
，保证账簿记 录与实物、款项相符；
， 并报送有关部门。
会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表由会计签名或盖章；
。财务工作人员对不真实、不合法的
原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回、要求更正、 补充；
、款项不符时，应及时向总经理或主管 副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权 自行作出处理；
，并做好内部审计；出纳人员不得兼管稽
核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作；
。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告， 报送总经理；
，必须与接管人员办活交接手续。财务工 作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理（总经理）监交；
支票管理
；
“支票领用单”，经（总）经理批准签字，然后将支票按批 准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签 字备查；