反洗钱基本知识介绍及客户经理应关注的反洗钱方面.doc

反洗钱基本知识介绍及客户经理应关注的反洗钱方面
反洗钱基本知识介绍及客户经理
应关注的反洗钱方面
王舒
2010年6月
主要内容
一、反洗钱基本知识介绍
二、客户经理应关注的反洗钱主要方面
一、反洗钱基本知识介绍
(一)“”洗钱”与“反洗钱”
1、“洗钱”的概念
洗钱活动最早出现在20世纪20年代,当时美国芝加哥的一名黑手党成员开了一家洗衣店,在每晚计算当天的洗衣收入时,他把那些通过赌博、走私、***获得的非法收入混入洗衣收入中,再向税务部门纳税,扣去应缴的税款后,剩下的非法所得就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的由来。
现代意义上的“洗钱”,尽管各国或国际组织规定不一,但有一点是明确的:任何洗钱活动都具有一个共同的、最终的目标——犯罪所得表面合法化。
一、反洗钱基本知识介绍
凡隐匿或掩饰因犯罪行为所取得的财物的真实性质、来源、地点、流向及转移,或协助任何与非法活动有关系之人规避法律应负责任者,均属洗钱行为。
——金融行动特别工作组(FATF)
明知是毒品犯罪、***性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、******犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的,构成洗钱罪。
一、反洗钱基本知识介绍
(一)提供资金账户的;
(二)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;
(三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的
(四)协助将资金汇往境外的;
(五)以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
———《刑法》有关洗钱罪的规定
一、反洗钱基本知识介绍
洗钱过程的特征
隐藏犯罪收益的真正所有权和来源
改变有关金钱的形式
尽量避免留下明显的痕迹
洗钱者能够控制洗钱的全过程
一、反洗钱基本知识介绍
2、什么是“反洗钱”
“反洗钱”是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、***性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、******犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动,依照法律规定采取相关措施的行为。
我国的反洗钱法实质上是洗钱预防和监控法。“反洗钱”主要限于预防洗钱活动的发生。
一、反洗钱基本知识介绍
(二)国际反洗钱动态
20世纪中期以来,在打击毒品、跨境有组织犯罪、恐怖主义和***等严重犯罪及相关犯罪的过程中,联合国等国际组织以及其他政府与非政府组织制定了一系列反洗钱国际公约、法律法规和建议,逐步形成了完整、多层次的反洗钱标准体系
联合国有关打击毒品、走私、反***国际公约
金融行动特别工作组
巴塞尔银行监管委员会有关反洗钱一系列政策
国际刑警组织:从1985年开始将反洗钱作为重要任务,建立了专门的“犯罪资金调查组”,负责各国打击洗钱活动的情报工作,不断向成员国通报信息,及时作出打击决议。
一、反洗钱基本知识介绍
2001年“93>.11”恐怖袭击以后,反洗钱和反恐融资国际合作在国际关系中占有相当重要的地位。FATF反洗钱40+9建议成为国际反洗钱和反恐融资领域中最具权威性的指导性文件,目前它已经得到130多个国家和地区、国际货币基金组织和世界银行等国际组织的认可,成为反洗钱和反恐融资领域的国际标准和准则。
一、反洗钱基本知识介绍
FATF反洗