年度市场推广费用预算及使用计划.docx

、年度总体费用资金预算
计划时间：2017年1月1日一2017年12月31
日
市场推广费用资金预算说明
备注
要达成各项目标、指标和任务都会产生各类相关的费用， 要解决费用问题就需野-
定数目的资金作为支持和保障， 而要对这批资金进行合理的调配、 分割、管理和使用就 要在一定阶段内预先制定出资金预算， 以便对其进行有效掌控， 这便是制定市场推广费
用资金预算的目的。
二
年度总体市场推广费用资金预算的指标和预算标准说明
此年度总体市场推 广费用资金预算不 包含市场开发人员 费用。
一）年度总体市场推广资金预算指标
二）预算标准
总费用为：180000元
1）年计划营业总额的 6%
（=180000 ）
或
2）年营业总额毛利总合的 15%
（平均毛利按40%计算
=1200000
=180000 ）
三
预算标准说明
汽车内饰胶目前还处于市场的导入、 发展和大力推广阶段， 为达成计划目标，拓展更大
的市场空间，争夺更多的市场份额，争取更好的有利资源，达到一定的社会影响等都需
要投入更多的企划资金预算，所以现阶段投入年度计划营业总额的 6%或总毛利的
15% ,当市场达到饱和状态后，市场推广资金只作为正常维护使用时，投入比例可降
底。
四
特别说明
以上市场推广费用资金为现金投入部分， 不包含促销活动中因商品让利、 降价、赠品等 隐形支出费用，此费用核算至当次的促销活动销售毛利中作为商品投入成本； 此部分投
入核算至当次的促销活动销售毛利中作为商品投入成本以供参考， 不作为活动的直接投
入成本。
、市场推广资金使用计划
一
制定市场推广资金使用计划的目的和目标
备注
制定市场推广资金使用计划的目的在于对所有的市场资金投入做到有效的控制，清楚每 笔资金的用途和流向，方便财务部门的资金预留、支付、核算与总控；目标是通过预先 的计划和实施使花费的每笔资金都力求发挥出其最大效用。
二
市场推广资金流向的类别分解和分配占比
O
第一类
第F
第三类
第四类
第五类
>7^
第七类
经营促销
媒体投放
宣传物料
会籍营销
渠道推广
展会营销
其他
20%
¥ 36000
20%
¥ 36000
10%
¥ 18000
10%
¥ 18000
10%
¥ 18000
25%
¥45000
5%
¥9000
市场营销类别说明及各类别营销资金的具体分配比例
一）
1）经营促销推广类别说明
经营促销推广指：由于商品销售、库存结构、经营指标等原因需要通过广告告知、
降价销售、捆绑、买赠、让利、返利、抽奖、发放礼物、免费试用、召开会议等各
种手段，多种形式的活动和计划从而达到预期的经营目标和一定的经济或社会效益
之目的。此类活动一般需要投入一定的人力、 物力和财力，需要预先做好计划方案。
2）经营促销推广资金分配比例（总额： 36000元）
预留资金为灵活
三
A类促销
B类促销
C类促销
预留资金
性使用资金和补
充资金
40% (¥ 14400 )
30% (¥ 10800 )