工程管理部成本管理规定手册.docx

Document number【980KGB-6898YT-769T8CB-246UT-18GG08】
工程管理部成本管理规定手册
X公司工程管理部成本管理制度手册
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成
本
管
理
手
册
某某股份有限公司
工程管理部制
****年**月**日
目 录
成本管理制度与流程
工程结算审批工作程序
目的符合结算要求，使结算审批规范化、结算资料完整化，为清算付款提供依据。
适用范围
勘察设计、土建安装工程、装修工程、环境绿化、零星工程、配套工程、甲供料结算等工程类结算
操作程序
主办人在上报结算前应先检查结算资料是否完整，是否具备结算条件。
合同文本复印件一份。（若无合同，则提供零星工程委托单原件）
竣工图原件1套。
工程竣工验收证明单原件。
经设计部经理签字认可的设计文件原件。
经项目总经理签字认可的签证变更单原件。
施工单位上报的结算书1份。
有甲供材料的工程，必须提供甲供材料领料单原件。
有扣款的工程，必须提供有效的扣款单。
流程：
主办人按结算审批表要求填写“项目部职责及意见”一栏后报项目总经理审批。
项目总经理审批完由项目秘书登记后送工程管理部。
工程管理部对工程质量进行确认并对结算资料进行审核，审核完成后报成本管理部。
经成本管理部审核结算后上报分管副总审批。（若结算总价超出原预算价的20%，成本管理部应提供“造价分析”）
若该项目须送社会审价机构审计，则应在社会审价机构提供审定单作为
结算附件上报分管副总审批。
分管副总审批同意后，下发成本管理部，并由成本管理部统一下发项目秘书。
项目秘书保留结算原件存档，复印件交主办人办理付款申请。
成本管理部保留结算复印件1份。
工程竣工清算管理规范
目的
根据工程结算的审价报告，对施工工程的质量、工期等履约的情况进行核实，确定工程尾款。
范围
项目主体及变电站、水泵房、会所等附属工程，且已完成结算社会审价工作的工程。
管理规范
工程结算审核价：
根据审价单位的结算审价报告确定工程结算价。
甲供材料的清算
与材料供货商清算
根据工程部提供的甲供材料数量，核对相应的厂方供料单，施工单位的签收单，确定甲供材料的实供数量。
分析材料损耗的缘由，根据合同约定，整理材料扣款单。
供货商材料清算量：供货量-材料扣款单数量
与施工单位清算
根据审价结果和现场签证数量，确定甲供材料的合理使用量。
根据施工单位签收的材料供货单，确定甲供材料实际合格产品的供应量。
根据以上两项的差额，若施工单位未退还材料，则向乙方开材料扣款单。
多供甲供料扣款=材料单价*（甲方供应量-乙方使用量）
工期奖罚清算
开竣工的时间：根据施工合同界定的时间，复核有关备忘、工期签证及验收单时间，确定实际发生的总工期。
工期签证：复核有关工期签证，在实际发生工期中予以扣除。根据合同及有关签证进行
质量奖罚清算
复核质检站对工程项目的质检评定表。
根据合同及有关签证进行质量奖罚的清算。
工程保修金
根据合同条款预留屋面及土建、安装的保修金。
工程扣款
汇总施工过程中签认的工程扣款单，确定工程扣款金额。
水电费清算
复核的水电费清算的票据资料。（须由物业公司盖章确认及工程主办人审核）。
根据定额规定及水电实用量，确定水电费清算金额。
已付工程款
施工单位、成本管理部及财务部三方对帐，确定已付工程款。
确定工程尾款
根据以上各项的复核，确定工程尾款。
整理清算资料，填写工程清算报告。
主办工程师根据清算报告填报《付款申请》，按《付款审批程序》执行付款的审批工作。
附件
《工程竣工清算报告》
工程竣工清算报告
序号
内容
金额（额）
备注
1
土建工程审定造价
见审价报告
2
安装工程审定造价
见审价报告
3
附属工程审定造价
见审价报告
4
审定造价合计
1+2+3