离任审计报告.doc

离任审计报告.doc离任审计报告
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关于对北京*****发展有限责任公司原总经理 *****同志离任经济责任的审计报告
中天呈审字［20012］第6008T号
北京*****投资发展有限责任公司：
我们接受贵公司委托，于2012年1月4日开始对北 京*****投资发展有限责任公司原总经理*****同志2009年1 月1日至2011年12月31日任职期间所应承担的经济责任 进行了审计。审计过程中涉及的会计报表和其他相关资料由 *****负责，我们的责任是通过履行相应的审计程序，真实 反映所约定事项的审计结果。
我们的审计是依据《中国注册会计师执业准则》和《审 计业务约定书》以及相关法律法规、规章制度规定进行的。 在审计过程中，我们结合*****的实际情况，实施了包括抽 查会计记录、座谈了解、实地调查、抽查盘点等我们认为必 要的审计程序。现将审计结果报告如下：
一、基本情况
所在单位的基本情况
北京*****投资发展有限责任公司由北京市*****资 产经营公司、北京市产经营公司两方根据《中华人民共和国
公司法》的规定，于2003年3月4日共同岀资成立，于2009 年7月30日变更为北京xx程有限公司三方共同出资。2005 年11月15日，吸收北京xxxx有限公司为股东，北京xxx 有限公司更名为北xx业集团有限公司，于2009年2月变更 为北京市xxx法人独资。企业法人营业执照号为 1101**********；法定代表人：；注册资本2000万元；公 司住所：北京市xx区*****镇北广阳城村，经营地址：北京 市8号；经营范围：投资管理、房地产开发、销售商品房。
*****下设工程技术部、投资经营部、财务管理部、 前期开发部、总工办等部
门。总经理：*****,目前公司正式职工45人。
*****同志简介及其主要职责
*****,男，1964年10月生，籍贯北京，中共党员，研究 生学历。曾任北京xx中央休闲购物区投资管理有限公司董 事长兼总经理、北京*****投资发展有限责任公司总经理、 北京市XX区*****镇镇长助理职务。
*****同志曾先后荣获建设部城市住宅小区建设试点 部级奖、科技进步金奖、优秀小区奖、优秀开发管理奖、 1996-1998年度全国墙体材料革新工作先进个人、第二届北 京质量管理优秀企业家等多个奖项和荣誉称号。
根据2004年9月12日公司第一次董事会决议，聘请 *****
为公司总经理，聘期三年。
所在单位财务状况
根据*****提供财务报表反映，截止2011年12月31 日*****同志离任时，*****总资产139. 28亿元，负债总额 为13& 97亿元，所有者权益3, 090. 62万元；2009年1月1 ，利润总额 3, 039. 67万元,净利润2,。
本次审计工作的组织实施情况
我们于2012年1月4日组成审计组对*****2009年1 月1日至2011年12月31日账内的财务收支、资产质量、 经营成果、内部控制、重大经营活动和依法经营等方面进行 了审计。另外，审计组对*****部分管理人员及员工进行了 访谈，以深入了解*****实际情况及问题。我们的审计工作 得到了 *****管理层及员工的大力支持和积极配合。
二、任职期间所在单位主要财务状况任职期间主要 财务指标变动分析
2009年1月1日至2011年12月31日任期内，***** 账面资产增长1,281,770. 46万元，增长了 11. 54倍、负债 增长1,281,318. 47万元，增长了 ，所有者权益增 长451. 99万元，增长了 %。详细情况如下表所示：
金额单位：万元
1、资产状况
截止2011年12月31 H , *****账面总资产
392, 814. 60万元，比2009年年初数111, 044. 14万元增加 1,281,770. 46万元,增长了 %。增长的主要原因为： 任期内土地一级开发、市政基础设施建设等工程项目形成在 建工程。各项资产具体情况如下所示：
其中：
货币资金：2011年12月31日账面余额26, 62& 65万 元比2009年年初数32, 697. 91万元减少6, 069. 26万元，减 少了 18. 56%；减少原因为银行存款余额
减少。
其他应收款：2011年12月31日应收账款余额是
7, 479. 69万元，比2009年年初7, 411. 28万元增加68. 41万 元，增加了 0. 92%0大额明细如下：
预付账款：2