小型商业实训方案.doc

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小型商品流通企业
上机资料
总账系统
练****一 建帐
一、目的：掌握建帐的基本程序及注意事项。
要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个帐套并对其进行系统设置，启用帐套。
资料：
新建帐套（账套管理）（以Admin身份登录）
1．账套号：jlt
2．账套名：十堰金路通汽车贸易有限公司
3．数据库文件路径：F:\学员姓名\DATA\
4．公司名称：十堰金路通汽车贸易有限公司
5．公司地址：十堰市人民南路68号
6．公司电话：0719-8876583
练****二 总账系统初始化（以学员甲身份登录）
（一）设置帐套参数（金蝶KIS专业版——基础设置——系统参数）
1．系统信息：
①税务登记号：420302178862396
②银行账号：1810000309026008886
③记账本位币：人民币
④小数位数：2
2．设置会计期间：自然年度会计期间
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3．财务参数
①启用会计年度及期间：2011年5月
②当前会计年度及期间：2011年5月
③对以下选项打“√”：
□启用往来业务核销
□不允许进行跨财务年度的反结账
□凭证过账前必需审核
□凭证过账前必需出纳复核
□不允许修改/删除业务系统凭证
□银行存款科目必需输入结算信息
□不允许手工修改凭证号
□禁止成批审核
4．出纳参数：与总账对账期末余额不等时不允许结账
①启用会计年度及期间：2010年12月
②当前会计年度及期间：2010年12月
③与总账对账期末余额不等时不允许结账
（二）引入会计科目（基础设置——会计科目）
从模板中引入会计科目(新会计准则科目)
设置“本年利润”科目代码、“利润分配”科目代码：4103、4104
（三）添加用户（基础设置——用户管理）
用户名 认证方式 用户组权限
学员甲（会计主管） 密码认证（不设密码） Administrators(系统管理员组)不需授权
学员乙（会计） 密码认证（不设密码） Users(一般用户组)授予基础资料、账务处理、报表权限
学员丙（出纳） 密码认证（不设密码） Users(一般用户组)授予基础资料查询权、总账中财务处理_凭证中查询所有凭证、出纳复核、出纳管理权限
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（四）基础资料设置
1．币别：默认为人民币，可以设置多类别
2．增加凭证字为“记”字
3．新增“计量单位”资料：
计量单位组 代码 计量单位 名称系数
数量组1 011 辆 1
数量组2 021 台 1
4．新增“结算方式”资料：
JF06 现金支票
JF07 转账支票
……
5．会计科目维护
科目代码
科目名称
往来业务核算
数量金额
计量单位
辅助核算
1001
库存现金
1002
银行存款
　
1122
应收账款
　
是
客户
1405
库存商品
　
是
物料
1601
固定资产
　
1602
累计折旧
　
2001
短期借款
　
2202
应付账款
　
是
供应商
2203
预收账款
　
2211
应付职工薪酬
　
2221
应交税费
　

应交增值税

进项税额

已交税金

销项税额

转出未交增值税

　
未交增值税

　
应交所得税

　
应交城市维护建设税
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应交教育费附加

　
应交个人所得税
2232
应付股利
　
4001
实收资本
　
4101
盈余公积
　
4103
本年利润
　
4104
利润分配