小型商业实训方案1讲义.doc

小型商品流通企业上机资料总账系统练****一建帐一、目的:掌握建帐的基本程序及注意事项。要求:按照下述给出的资料在 K/3 中间层建立一个帐套并对其进行系统设置,启用帐套。资料: 新建帐套(账套管理) (以 Admin 身份登录) 1 .账套号: jlt 2 .账套名:十堰金路通汽车贸易有限公司 3 .数据库文件路径: F:\ 学员姓名\DATA\ 4 .公司名称:十堰金路通汽车贸易有限公司 5 .公司地址:十堰市人民南路 68号 6 .公司电话: 0719-8876583 练****二总账系统初始化(以学员甲身份登录) (一)设置帐套参数(金蝶 KIS 专业版——基础设置——系统参数) : ①税务登记号: 420302178862396 ②银行账号: 1810000309026008886 ③记账本位币:人民币④小数位数: :自然年度会计期间 ①启用会计年度及期间: 201 1年5月②当前会计年度及期间: 2011 年5月③对以下选项打“√”: □启用往来业务核销□不允许进行跨财务年度的反结账□凭证过账前必需审核□凭证过账前必需出纳复核□不允许修改/删除业务系统凭证□银行存款科目必需输入结算信息□不允许手工修改凭证号□禁止成批审核 :与总账对账期末余额不等时不允许结账①启用会计年度及期间: 2010 年 12月②当前会计年度及期间: 2010 年 12月③与总账对账期末余额不等时不允许结账(二)引入会计科目(基础设置——会计科目) 从模板中引入会计科目( 新会计准则科目) 设置“本年利润”科目代码、“利润分配”科目代码: 4103 、 4104 (三) 添加用户(基础设置——用户管理) 用户名认证方式用户组权限学员甲(会计主管) 密码认证(不设密码) Administrators( 系统管理员组) 不需授权学员乙( 会计) 密码认证( 不设密码) Users( 一般用户组) 授予基础资料、账务处理、报表权限学员丙( 出纳) 密码认证( 不设密码) Users( 一般用户组) 授予基础资料查询权、总账中财务处理_ 凭证中查询所有凭证、出纳复核、出纳管理权限(四)基础资料设置 1 .币别:默认为人民币,可以设置多类别 2 .增加凭证字为“记”字 3 .新增“计量单位”资料: 计量单位组代码计量单位名称系数数量组 1 011 辆1 数量组 2 021 台1 4 .新增“结算方式”资料: JF06 现金支票 JF07 转账支票…… 5 .会计科目维护科目代码科目名称往来业务核算数量金额计量单位辅助核算 1001 库存现金 1002 银行存款 1122 应收账款是客户 1405 库存商品是物料 1601 固定资产 1602 累计折旧 2001 短期借款 2202 应付账款是供应商 2203 预收账款 2211 应付职工薪酬 2221 应交税费 应交增值税 进项税额 已交税金 销项税额 转出未交增值税 未交增值税 应交所得税 应交城市维护建设税 应交教育费附加 应交个人所得税 2232 应付股利 4001 实收资本 4101 盈余公积 4103 本年利润 4104 利润分配 未分配利润 提取盈余公积 应付股利 6001 主营业务收入是物料 6401 主营业务成本是物料 6405 营业税金及附加 6601 销售费用 6602 管理费用 房租 业务招待费部门 办公费部门 水电费 折旧费部门 工资 其他 6603 财务费用 6801 所得税费用 6 .核算项目(1 )新增“客户”资料: (2 )新增“供应商”资料: (3 )新增“部门”资料: (4 )新增“商品”资料: (五) 、初始余额录入(系统设置|初始化|总账|科目初始数据录入) 1 .应收账款账户期初数据客户本年累计借方本年累计贷方期初余额业务发生时间业务编号济南运发汽贸公司 19,100, 18,950, 1,350, 2010-10-04 20101004 宜昌兴达汽销公司 9,800, 9,570, 1,230, 2010-10-13 20101013 甘肃千里马公司 11,000, 11,120, 1,600, 2010-11-05 20101105 合计 39,900, 39,