无追保理业务流程介绍.ppt

无追索权保理业务流程介绍无追索权保理业务流程介绍公司业务部 DFI 项目组 2009 年6月 2目录目录?无追索权保理简介?无追索权保理流程介绍?涉及 CLPM 操作?应收账款受让?预付款支用?应收账款回收?系统操作要点 3什么是无追索权保理什么是无追索权保理?中国建设银行受让应收账款,如果因买方信用风险不能足额支付到期应收账款,由中国建设银行在其为买方核定的信用风险担保额度内,承担全额付款责任的保理业务。?服务功能——提供应收账款管理?融资功能——保理预付款?担保功能——提供信用风险担保 4业务分类业务分类?按银行提供的服务内容分: ?到期保理、封闭保理、全保理?按信用风险担保服务是由卖方保理经办行单独提供还是由买方保理经办行提供?单保理-信用风险担保服务是由卖方保理经办行单独提供?双保理-信用风险担保服务是由买方保理经办行提供 5 ?单保理: ?卖方经办行——保理预付款、应收账款管理、信用风险担保?行内双保理: ?卖方经办行——保理预付款、应收账款管理?买方经办行——信用风险担保业务分类业务分类 6 卖方买方双方签订商务合同/卖方发货转让应收账款债权审核文件并发放预付款扣利息本金并拨付余款担保付款到期足额支付货款到期未足额付款建行建行无追索权单保理业务流程简介无追索权单保理业务流程简介 7 卖方买方买方经办行买方经办行双方签订商务合同/卖方发货卖方经办行卖方经办行转让应收账款债权审核文件并发放预付款扣利息本金并拨付余款到期足额支付货款到期未足额付款担保付款买方付款无追索权行内双保理业务流程简介无追索权行内双保理业务流程简介 8业务分类业务分类?按应收账款转让是否预先通知买方,可分为: ?公开保理/隐蔽保理?按支付保理预付款时银行是否先计收利息,可分为: ?应收账款预付(后收息) /应收账款贴现(先收息) ?按应收账款转让方式,可分为: ?全部转让/部分转让 9无无追索权保理相关要素追索权保理相关要素(一)额度占用方式: 占用买方一般授信额度(二)预付款支用比例保理预付款比例最高可达 100% 10无无追索权保理相关要素追索权保理相关要素(三)客户评级要求(原小企业评级办法) √√ AA/ aaa √√ AAA × √ A/ aa AA AAA 买方卖方