财务报销流程.doc

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宜春科锂新能源有限公司
财务报销流程
文件编 号： YCKL-WI-FD-01 版 本 ： A/0
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一、 目的
为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，结合
本公司的具体情况特制定本制度。
二、 适用范围：本制度适用公司全体员工。
三、 职责：本制度由公司财务部制度，财务部负责公司资金的管理和支付。
四、 报销流程
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、业务开支费用、
采购费用、差旅费用、借款暂支等，财务支付的形式分为现金支付、银行转账及网上支付，以下分别
说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
日常费用报销的一般规定及流程

由报销人本人填写报销单，费用报销单须填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计
数、附件张数，报销单后面所附附件不能遗漏或缺失；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、
角、分，在财务有借款的需注明，报销单不得有任何涂改，也不能用涂改液进行更正。
金额大写要准确：零 壹贰叁肆伍陆柒捌玖

报销人将填写好的报销单拿给主管部门经理审核确认无误后签字，代表主管部门经理承认该项报
销事实真实。

报销人在完成前两项报销流程后拿给会计审核，会计依照制度要求逐项审核无误确认未超过费用
标准且是合理的费用支出后方可签字。

报销人在完成前三项报销流程后拿给总经理，总经理要看到前三项都完成的前提下才能签字批准
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付款。

报销人凭审批后的报销单到财务部门办理领款手续，出纳要在确保所有手续的完备且合法合理的
前提下以现金或银行转账方式付款给报销人。
、 业务开支费用的一般规定及流程
：商务礼品、业务用餐及日常使用的香烟、茶叶等相关费用。
： 商务礼品必须注明收礼者名单和金额； 用餐必须写明用餐人姓名、 标准
和人数；日常香烟、茶叶按照公司规定的标准申报批准后购买，只能用于公司业务招待。
， 原则上必须由两人或两人以上同时参与或执行， 并