项目资金管理细则.doc

资金管理实施细则
1目标
为强化对分企业、项目部资金统筹管理，明确分企业财务收支计划、资金使用等财务事项职责、权限、程序，充足发挥资金使用效率和经济效益，特制订本实施细则。
2标准
资金管理总标准为：计划管理、量入为出、留有余地，专款专用、有偿使用。
3适用范围
本细则适用分企业全部自营项目。
4管理职责
。负责分企业项目资金日常管理工作，向分企业经理负责，并接收企业财务核实部门检验、监督。
，负责项目工程款按时收取，项目月度资金收支计划编制，项目成本按月定案。
，统筹策划项目全过程各类资金使用。
，配合项目部做好工程款收取及工程结算工作。
5账户管理
，各自核实项目部资金收付业务。项目部一切资金收支，必需统一汇入浙江省工业设备安装集团建行才智管理系统账户（账户：浙江省工业设备安装集团；账号：；开户银行：建行杭州文晖支行），经过企业结算中心办理划拨到分企业内部资金账户。
，如确实需要，须由项目部向分企业提交书面申请，经企业领导同意后方可办理开户手续，其账户开通网银由分企业财务核实部统一管理，银行账户预留印签交财务核实部保管。工程完工后，开设项目银行账户立即给予注销，相关存档资料由财务核实部统一保管。
6计划管理
，依据工程收款计划、材料设备采购计划、人工费支付计划等，编制项目次月资金收支计划表，一式两份，分别上报工程管理部，工程管理部汇总后上报财务核实部、主管领导和分企业经理。
，分企业财务核实部应定时和业主、总分包单位做好账户查对。
、工程管理部经理、财务核实部经理为责任人工程款收取信息平台，使多种款项收取信息能够立即传输，从而立即将款项收回，确保资金计划有效实施。
，限量采购，避免存货积压造成资金占用浪费。
7量入为出、留有余地。
量入为出、留有余地，是指各项目部在编制资金收支计划和使用时重视资金积累，不仅不能突破分企业设定可使用资金总额，而且须为以后工程款收取低潮时工资、奖金发放、日常费用和工程结算费用报销、材料欠款支付和项目兑现留下足够资金。
8专款专用，有偿使用。
，是指分企业财务核实部对各